Traditionnelle IRA contre Roth IRA

Voici une question commune posée chaque jour par les investisseurs. Quel est le meilleur: un IRA traditionnel ou un Roth IRA? Alors que les deux ont leurs avantages et leurs inconvénients, chacun est un moyen fantastique d'économiser pour vos années d'or, mais dans presque toutes les comparaisons de pommes à pommes, l'IRA Roth va gagner. Très franchement, un Roth IRA est la chose la plus proche d'un abri fiscal parfait que vous allez probablement jamais trouver. Tellement que presque n'importe qui qui qualifie devrait certainement envisager d'ajouter un Roth IRA à leur boîte à outils d'investissement.

Néanmoins, il est important que vous compreniez les différences entre les deux comptes. Au cours des cinq à dix prochaines minutes, examinons à la fois l'IRA traditionnel et l'IRA Roth afin que vous puissiez avoir une meilleure idée de la façon dont chacun pourrait s'intégrer dans votre portefeuille global.

Un IRA traditionnel et un Roth IRA sont des types de comptes, pas des investissements

Pensez à la fois l'IRA traditionnel et l'IRA Roth comme un type de boîte. Beaucoup d'actifs différents peuvent y entrer - actions, obligations, immobilier, fonds communs de placement, fonds indiciels, marchés monétaires ou certificats de dépôt - mais c'est une bonne affaire, le Congrès limite le montant d'argent que vous pouvez mettre dans cette boîte chaque année . Ceci est connu comme une limite de contribution. Selon le type d'IRA que vous sélectionnez, les conséquences fiscales seront différentes.

Aperçu de l'IRA traditionnel

• Les cotisations sont déductibles d'impôt au moment où elles sont versées aux particuliers et aux familles gagnant moins que les limites de revenu en vigueur pour une année donnée, qui sont régulièrement mises à jour par les leurs. Par exemple, il y a quelques années, j'ai détaillé les limites de revenu traditionnelles de l'IRA alors en vigueur pour l'année d'imposition 2014 afin de démontrer le fonctionnement des règles. Cependant, même si vous dépassez les limites de revenu traditionnelles de l'IRA pour la déductibilité fiscale, vous pouvez toujours profiter de la composition à imposition différée (voir point suivant). Les limites de contribution elles-mêmes consistent en une limite de contribution «de base» et une limite de contribution de «rattrapage» que les personnes de 50 ans et plus peuvent utiliser, si elles le souhaitent. Par exemple, en 2015, la limite de cotisation de base était de 5 500 $ et la limite de cotisation de rattrapage était de 1 000 $, de sorte qu'une personne de 52 ans et autrement qualifiée pour un IRA traditionnel pouvait contribuer 6 500 $ à son Compte.
• Les années pendant lesquelles votre argent est assis dans votre IRA traditionnel, tant que vous respectez les règles, vous ne devez aucun impôt sur les bénéfices que vous générez. Cela signifie pas d'impôt sur les gains en capital et pas d'impôt sur les dividendes, les intérêts et les loyers. Même si vous vous trouvez assis sur des millions et des millions de dollars de profits, tant que cela se trouve dans les limites protectrices du compte, le gouvernement fédéral, l'état et les gouvernements locaux n'en reçoivent rien.
• Vous pouvez commencer à faire des retraits de votre IRA traditionnel à l'âge de 59 ans. 5 ans sans avoir à payer la pénalité de retrait anticipé. Vous devez commencer à prendre des retraits, et payer l'impôt sur ces retraits (tous les retraits sont imposés, y compris le capital passé car il était déductible d'impôt au moment où la contribution a été faite), à ​​l'âge de 70 ans. t accumuler trop d'argent dans l'abri fiscal.
• Les IRA traditionnels et les IRA Roth sont des outils de protection des actifs extrêmement utiles. En vertu de la limite actuelle de protection des faillites de trois ans fixée au 1er avril 2016, qui est ajustée tous les trois ans, un investisseur peut avoir jusqu'à 1 283 025 $ en soldes combinés pour les deux types d'IRA et être exempté des réclamations des créanciers. Les couples mariés peuvent effectivement doubler ce montant puisque l'IRA traditionnel et Roth RIA doivent être la propriété d'un individu (il n'existe pas de IRA détenu conjointement). C'est l'une des principales raisons pour lesquelles il est presque toujours sage de demander l'avis d'un avocat de la faillite qualifié et respecté avant toute décision sérieuse lorsque vous êtes confrontés à des difficultés financières. La pire chose que vous pouvez faire est d'abaisser votre IRA traditionnel ou votre solde IRA puis déclarer faillite, de toute façon, comme vous avez vous-même des années, voire des décennies, de reconstruire quand vous auriez pu quitter le palais de justice avec vos fonds de retraite intacts.

Un aperçu des Roth IRA

• Les contributions à un Roth IRA ne sont pas déductibles d'impôt au moment où elles sont faites. Toutefois, contrairement à un IRA traditionnel et sous réserve de certaines conditions minimales, si vous devez effectuer un retrait de vos contributions principales passées, vous pouvez le faire en franchise d'impôt sans pénalité de retrait anticipé, mais vous ne pourrez pas remplacer les fonds. , encore une fois, une fois qu'ils ont quitté le compte. Il ya des conséquences fiscales pour les gains d'investissement ou d'autres fonds en plus des contributions historiques dans l'IRA Roth si elle est prise avant l'âge de 59 ans. 5 ans.
• Au cours des années l'argent est dans l'IRA Roth, aussi longtemps que vous suivez les règles (par exemple, ne pas utiliser l'argent emprunté qui conduit à l'impôt sur le revenu des entreprises, ne pas investir dans MLP, etc .), les bénéfices que vous générez devraient tous être exonérés d'impôt.
• Il n'y a pas d'âge de distribution obligatoire. Si vous vivez d'avoir 105 ans et se retrouver avec un IRA Roth de 25 000 000 $ parce que vous avez découvert le prochain McDonald, Home Depot, Microsoft, Apple ou Berkshire Hathaway, vous n'allez pas devoir donner un centime de Pour les gouvernements fédéral, étatiques et locaux, vous deviez faire un retrait et commencer à le dépenser selon les règles actuelles.
• Les mêmes protections de faillite qui couvrent l'IRA traditionnel couvrent également l'IRA Roth (voir ci-dessus).
• Les avantages de l'abri fiscal sont si extraordinaires pour un Roth IRA que le Congrès le limite spécifiquement aux particuliers et aux familles dont le revenu brut ajusté est inférieur à certains seuils prédéterminés. Ceux-ci sont mis à jour chaque année. Il y a quelques années, j'ai enfreint les règles de limite de revenu de Roth IRA de 2014, alors en vigueur, qui peuvent servir de modèle utile pour comprendre le fonctionnement des calculs.

Les avantages fiscaux de l'IRA Roth sont si extraordinaires que de nombreux Américains qui ne sont pas admissibles parce qu'ils font trop d'argent s'engager dans une technique appelée «porte dérobée Roth IRA» qui consiste à financer un IRA traditionnel, puis le convertir en Roth IRA.

Où puis-je ouvrir un Roth IRA ou traditionnel IRA?

Comme mentionné précédemment, un Roth IRA et un IRA traditionnel sont les deux types de comptes , pas investissements , vous pouvez donc ouvrir soit avec différents types d'institutions financières. Si vous allez à une banque ou une caisse de crédit, ils peuvent offrir l'un ou l'autre IRA mais vous permettent seulement d'y mettre des certificats de dépôt. Si vous possédez l'un ou l'autre type d'IRA avec une firme de courtage à escompte telle que Charles Schwab ou Scottrade, vous pouvez y mettre presque tout ce qui est négociable publiquement, y compris les fonds indiciels négociés en Bourse tels que SPDRS ou actions de premier ordre. Certains investisseurs qui utilisent exclusivement des fonds communs de placement pour leurs besoins de retraite préfèrent ouvrir un IRA traditionnel ou Roth IRA directement avec une famille de fonds communs de placement tels que Fidelity ou Vanguard.

Combien ai-je besoin d'ouvrir un Roth IRA ou un IRA traditionnel?

Le solde d'ouverture minimum pour chaque type d'IRA est déterminé par l'institution financière avec laquelle vous ouvrez le compte. Certains exigent entre 1 000 $ et 3 000 $. Quelques-uns vous permettront de débourser aussi peu que 100 $ à la condition que vous économisiez au moins autant par mois pendant une période donnée pour démontrer que vous êtes sérieux au sujet de la création de richesse.

Puis-je avoir à la fois un IRA traditionnel et un Roth IRA?

Absolument. Des millions d'Américains le font. Vous pouvez même ajouter des fonds aux deux dans la même année, pourvu que votre contribution totale ne dépasse pas les limites de contribution en vigueur pour l'année. Par exemple, dans une année où une personne qui a 37 ans peut seulement contribuer un total de 5 500 $, cette personne pourrait mettre 2 000 $ dans un IRA traditionnel et 3 500 $ dans un Roth IRA parce que, combinés, ils sont encore à ou sous la limite de 5 500 $. Si vous dépassez les limites de contribution et ne les rectifiez pas dans un certain laps de temps, le gouvernement évaluera les taxes de confiscation qui finiront par effacer le solde excédentaire.

Puis-je avoir un Roth IRA et / ou un IRA traditionnel plus un compte de retraite au travail?

Oui. En plus de financer un Roth IRA ou IRA traditionnel chaque année, vous pouvez également financer un traditionnel 401 (k), un Roth 401 (k), un Solo 401 (k), un 403 (b), SEP-IRA, SIMPLE IRA ou un autre plan qualifié. Ceux-ci ont souvent d'autres avantages de leur propre chef, y compris la protection illimitée de la faillite en plus de la protection de la faillite offerte sur les IRA discutés dans cet article.