Avantages et inconvénients du choix des fiduciaires d'entreprise

Lorsqu'il est question de choisir des fiduciaires à des fins de planification successorale, de nombreuses personnes éprouvent des difficultés à choisir parmi leurs enfants ou d'autres personnes telles que leurs frères et sœurs et leurs amis. Cependant, d'autres ne croient pas que les membres de leur famille ou leurs amis sont capables de servir, ou que leurs enfants sont encore mineurs et ne peuvent légalement pas servir. Dans ces situations, un fiduciaire d'entreprise, comme une banque qui offre des services d'administration fiduciaire ou une société de fiducie indépendante, peut être le meilleur choix.

Vous trouverez ci-dessous une liste des avantages et des inconvénients associés au choix d'un fiduciaire constitué en société ou d'autres fiduciaires.

POUR:

• Gestion d'experts - Les fiduciaires d'entreprise sont des pros dans ce qu'ils font. Ils auront plusieurs membres du personnel avec de nombreuses années d'expérience dans le traitement de l'homologation des successions et l'administration des comptes de fiducie et de tutelle ainsi que les gestionnaires de portefeuille pour investir prudemment les fonds en fiducie. Ceci, à son tour, conduira à des services de gestion d'experts et d'investissement.
• Neutralité - Un fiduciaire corporatif n'aura aucun lien immédiat avec vos bénéficiaires, ce qui éliminera tout le stress émotionnel et les tensions qu'un membre de la famille ou un ami pourrait subir en tant que fiduciaire. En dehors de cela, un fiduciaire corporatif ne sera pas influencé par les choix antérieurs ou le mode de vie actuel d'un bénéficiaire et administrera simplement la succession, la fiducie ou la tutelle tel que prévu par les termes explicites de votre testament et testament loi.

• Guichet unique - Un fiduciaire corporatif disposera de toutes les ressources nécessaires pour gérer, investir, comptabiliser et dépenser les actifs successoraux, de fiducie ou de tutelle du bénéficiaire sous un même toit. Cela comprendra les services d'investissement, les services de courtage, les services de comptabilité fiduciaire ou successorale et les services de gestion des affaires et de l'immobilier. D'autre part, les fiduciaires individuels seront tenus d'embaucher plusieurs professionnels pour superviser tous les aspects de l'administration de la succession, la confiance ou la tutelle. Par exemple, si vous nommez votre conseiller en planification successorale comme fiduciaire, il devra alors embaucher un conseiller financier pour investir les actifs, un gestionnaire immobilier pour gérer les biens immobiliers et un comptable pour préparer les déclarations de revenus fiduciaires ( Formulaire IRS 1041 ainsi que les déclarations d'impôt sur le revenu de l'État applicables).

• Niveau de diligence élevé - Parce que les sociétés fiduciaires ne sont que des sociétés, elles doivent être agréées, cautionnées et assurées et sont soumises à des réglementations fédérales et étatiques strictes. Ceci, à son tour, signifie qu'ils seront tenus à un très haut niveau de soins, au-delà de ce que la personne moyenne serait tenue de gérer une succession, une fiducie ou une tutelle.Par conséquent, si un fiduciaire d'entreprise commet une erreur, alors un juge sera plus susceptible de se prononcer contre l'institution et, à son tour, l'institution aura les fonds appropriés pour payer ses erreurs. Ce ne sera généralement pas le cas d'un fiduciaire qui a peu ou pas d'expérience dans la gestion d'une succession, d'une fiducie ou d'une tutelle et qui ne sera tenu responsable que des actes ou des omissions constituant une négligence grave.

CONS:

• Rigide - Les fiduciaires d'entreprise peuvent être extrêmement rigides et déterminés dans leurs façons d'investir, de gérer et de dépenser les actifs d'une succession, d'une fiducie ou d'une tutelle. Cela peut conduire à des bénéficiaires mécontents qui seront forcés d'aller en justice pour résoudre les différends entre eux et l'institution. Une façon d'éviter ce problème est de mettre des instructions très précises dans votre accord de dernier testament et testamentaire, afin que l'institution ait des directives strictes à suivre lors de l'administration de la succession, de la confiance ou de la tutelle.
• Cher - Afin de fournir tous ses services professionnels, un fiduciaire d'entreprise coûtera généralement plus qu'un fiduciaire individuel. Comme mentionné ci-dessus, cependant, une personne aura probablement besoin d'embaucher un grand nombre de professionnels pour aider à administrer la succession, la confiance ou la tutelle. Ces frais peuvent certainement s'accumuler et peuvent coûter autant, voire plus, que les frais d'une institution.
• Approche du comité - Les fiduciaires d'entreprise utilisent les comités pour prendre plusieurs de leurs décisions. Ceci, à son tour, peut entraîner de longs retards dans les mesures à prendre au nom d'une succession, d'une fiducie ou d'une tutelle, ainsi que des réponses lentes aux questions ou aux préoccupations d'un bénéficiaire. Une approche de comité peut également signifier des occasions perdues dans des investissements qui exigent des réponses rapides aussi bien qu'une administration prolongée d'homologation. D'un autre côté, un comité apportera des années d'expérience et de connaissances à la table et fera du processus de décision un effort de collaboration plutôt que biaisé ou unidimensionnel.
• Bureaucratie - Les sociétés fiduciaires ne sont que cela, les sociétés, et, en réalité, sont composées de plusieurs départements et bureaux situés dans différents bâtiments et même dans différentes villes. Réduire les formalités administratives pour trouver quelqu'un qui peut vous aider à la moindre difficulté peut être décourageant, et parler à la bonne personne au bon moment est souvent impossible. En plus de cela, leurs employés sont fréquemment promus à de nouveaux postes au sein de l'institution ou partent pour de meilleures opportunités dans d'autres institutions. Tout cela peut rendre la relation avec un fiduciaire d'entreprise, en particulier celui qui est situé dans une autre ville ou d'un État, carrément frustrant. Au lieu d'une fiducie «grande surface», envisagez de nommer une plus petite banque locale ou une société de fiducie - ces fiduciaires sont généralement très proches de leurs clients et travaillent généralement avec des successions, des fiducies ou des tutelles dont la valeur nette est inférieure à , "grande boîte" fiduciaires d'entreprise.

Que devriez-vous faire?

Les fiduciaires d'entreprise ne sont pas le bon choix pour tout le monde, mais encore une fois, oncle Bob ou un autre membre de la famille peut ne pas être le bon choix non plus. Si vous êtes préoccupé par la capacité des membres de la famille ou des amis de gérer votre succession, votre confiance ou votre tutelle, parlez à plusieurs banques ou sociétés de fiducie pour en savoir plus sur leurs employés, leurs services et leurs frais. De plus, si vous avez choisi des fiducies discrétionnaires à vie ou des fiducies de dynastie pour vos bénéficiaires, alors un fiduciaire corporatif s'assurera que votre argent durement gagné restera dans vos lignes de sang et ne sera distribué selon vos instructions explicites comme énumérées dans votre volonté ou confiance.