Comment éviter l'homologation en Floride

Alors que l'homologation en Floride est à la fois coûteuse et longue, elle est très facile à éviter dans la plupart des cas. Pourtant, beaucoup de gens ne prennent aucune des mesures nécessaires pour éviter l'homologation en Floride. En dehors de cela, les dossiers d'homologation de la Floride sont des dossiers de la cour publique que tout le monde peut lire, donc n'importe qui peut aller au palais de justice du comté local et regarder votre dossier d'homologation.

Vous trouverez ci-dessous une liste de quatre façons simples d'éviter l'homologation en Floride.

Ce qui fonctionnera le mieux dans votre situation dépendra de nombreux facteurs, notamment de la façon dont vos biens sont titrés, de l'héritier de votre succession, de l'exonération d'impôt sur les donations que vous avez utilisée, et à quel point vous êtes préoccupé par la protection des créanciers et des biens.

Débarrassez-vous de toutes vos propriétés en Floride

Si vous n'êtes pas un résident de la Floride mais propriétaire de biens immobiliers, alors une façon d'éviter l'homologation auxiliaire en Floride est de vous débarrasser de tous vos biens immobiliers en Floride, car sans posséder de propriété localisée En Floride, vous n'aurez pas de domaine à vérifier en Floride. Bien sûr, cela peut ne pas être pratique ou souhaitable, mais il peut être logique pour vous de donner votre bien immobilier en Floride à vos enfants ou à d'autres bénéficiaires afin de réduire la valeur de votre succession et d'éviter l'homologation en Floride.

Utiliser la copropriété avec droits de survie ou de location par l'ensemble

L'ajout d'un copropriétaire à un compte bancaire ou à un compte de placement ou à l'acte immobilier empêchera l'homologation en Floride, à condition que il est clair que le compte ou l'immobilier est détenu en tant que locataires conjoints ayant des droits de survie et non en tant que locataires en commun.

Si vous êtes marié, en Floride, vous et votre conjoint pouvez posséder des comptes bancaires, des comptes d'investissement, des biens meubles corporels et des biens immobiliers avec droit de survie sous une forme spéciale appelée location par l'intégralité.

Mais méfiez-vous de la copropriété avec des droits de survie ou de location par la totalité pour éviter l'homologation car il y a plusieurs inconvénients à le faire:

1. Dans de nombreux cas, l'ajout d'un copropriétaire à un compte ou à un acte cadeau qui doit être signalé à l'IRS sur une déclaration de don fédérale (formulaire IRS 709).
2. Si un copropriétaire est poursuivi ou divorcé, un créancier sur jugement ou un conjoint divorçant peut être en mesure de prendre les biens dans le compte conjoint ou les biens immobiliers qui sont détenus conjointement.
3. Si un copropriétaire décède avant vous, alors 50%, voire 100% du compte conjoint pourrait être inclus dans la succession du propriétaire décédé aux fins de l'impôt successoral.
4. Si vous êtes dans un deuxième mariage ou plus tard, laisser votre propriété à votre conjoint par droit de survie ou de location signifie que votre conjoint sera libre de faire ce qu'il veut avec votre propriété après votre conjoint meurt plus tard.Cela peut ne pas être ce que vous voulez - en d'autres termes, vous pouvez vouloir que votre conjoint utilise votre propriété après votre décès, mais après que votre conjoint décède plus tard, vous pouvez vouloir que votre propriété aille à vos propres enfants. Dans cette situation, la copropriété avec droit de survie ou de location ne remplira pas vos dernières volontés puisque votre conjoint peut librement choisir de laisser votre propriété aux enfants de votre conjoint ou même à un nouveau conjoint au lieu de vos enfants.

Utilisation des désignations de bénéficiaires ou des actes de succession

Si vous possédez une assurance-vie ou des actifs détenus dans un compte de retraite tel qu'un IRA, 401 (k) ou une rente, vous profitez déjà de l'évitement de l'homologation désignations des bénéficiaires. Ce que vous ne savez peut-être pas, c'est qu'en Floride, vous avez le droit de désigner des bénéficiaires pour vos comptes bancaires (c'est ce qu'on appelle un compte «payable au décès» ou «POD»), ainsi que pour vos comptes de placement non-retraite. appelé "transfert à mort" ou "TOD"). En outre, en Floride, vous pouvez utiliser un acte spécial de succession appelé un acte de succession amélioré, également connu sous le nom de «Acte de coccinelle», pour conserver la propriété de la Floride pendant votre vie et ensuite transmettre la propriété aux bénéficiaires de votre choix après votre décès sans avoir besoin de vérifier l'immobilier en Floride.

Utiliser une fiducie de vie révocable

Une fiducie de vie révocable est un accord écrit qui couvre trois phases de votre vie:

1. Pendant que vous êtes en vie et en bonne santé;
2. Si vous devenez mentalement invalide; et
3. Après votre mort.

En plus de vous permettre de planifier ce qui se passe si vous devenez inapte ou après votre décès, la Revocable Living Trust est aussi un puissant outil de planification successorale qui gardera votre plan successoral privé car il gardera vos souhaits définitifs en dehors de Dossiers de la cour d'homologation publique de la Floride. Mais signer l'accord Revocable Living Trust par lui-même n'est pas suffisant pour éviter l'homologation de votre propriété en Floride après votre décès. Au lieu de cela, une fois l'accord de fiducie signé, vous devrez prendre vos actifs et les nommer au nom de votre fiducie - c'est ce que l'on appelle le «financement de la fiducie». Ce n'est qu'après que votre Trust Revocable Living est devenu le propriétaire record de vos actifs que les actifs détenus par la fiducie (au lieu de vous) évitent l'homologation en Floride. Si vous visualisez votre confiance comme un seau, alors «financer la fiducie» signifie que vous devez remplir le seau avec vos actifs afin de s'assurer que les actifs éviteront l'homologation après votre décès. Si l'un de vos actifs est situé hors de la fiducie (seau) au moment de votre décès, alors les actifs non capitalisés devront être vérifiés en Floride, sauf s'ils ont une désignation de bénéficiaire ou sont possédés avec des droits de survie avec quelqu'un qui vous survit. <

L'essentiel pour éviter l'homologation en Floride

Comme vous pouvez le voir, il n'y a qu'un nombre limité de façons d'éviter l'homologation en Floride. Ce qui fonctionnera le mieux pour vous et votre famille dépendra de votre propre situation et devrait être discuté avec votre avocat planification de la Floride.Mais indépendamment de ce que vous choisissez de faire, si vous utilisez une ou plusieurs des techniques décrites ci-dessus pour éviter l'homologation de votre propriété en Floride, alors vous allez créer la tranquillité d'esprit pour vous ainsi que la tranquillité d'esprit pour vos proches pendant une période difficile.