Que signifie la réconciliation en comptabilité?

Le rapprochement des comptes est le processus de comparaison des transactions que vous avez enregistrées pour un compte financier avec un relevé mensuel d'une banque, d'une carte de crédit ou d'une autre institution financière.

Si vous n'utilisez pas de logiciel de finances personnelles, le registre de vos transactions se trouverait probablement dans un registre papier que vous tenez à jour, comme un registre de chèques.

Si vous utilisez un logiciel de finances personnelles, vos enregistrements de transaction sont sous la forme de vos registres de compte.

Pourquoi devriez-vous rapprocher les comptes?

Prendre le temps de comparer les transactions et les soldes en vaut la peine, car cela permettra d'éviter les découverts sur les comptes de caisse ou de dépasser votre limite de crédit. Cela vous évitera d'avoir à payer des frais de dépassement et de découvert très élevés.

La réconciliation des comptes et la comparaison des transactions vous aident également à détecter les erreurs dans les transactions, les frais de duplication et les activités frauduleuses. Les sociétés émettrices de cartes de crédit ne vous tiendront pas responsable des frais frauduleux, mais les personnes qui ne se réconcilient pas ou qui regardent au moins chaque relevé de compte peuvent perdre beaucoup d'argent au fil du temps lorsque de petits frais non autorisés sont fréquemment portés par des criminels.

La plupart des banques vont pardonner les montants tirés sur votre compte si quelqu'un vole vos chèques et que vous signalez l'activité rapidement, mais ce n'est pas toujours le cas avec les cartes de guichet automatique.

Réconcilier vos comptes tous les mois est le meilleur moyen d'éviter ces dépenses.

Comment rapprocher vos comptes

Lorsque vous utilisez un logiciel de finances personnelles pour rapprocher des comptes, le logiciel fait tout le travail pour vous, vous faisant gagner beaucoup de temps. La plupart des logiciels de finances personnelles en ligne réconcilie les comptes.

Il est recommandé d'utiliser un logiciel pour rapprocher les comptes, mais il est bon de comprendre le processus:

Comparez votre compte à votre banque ou autre état financier et cochez chaque paiement et chaque dépôt sur votre compte lorsqu'il correspond au relevé . Si vous utilisez la fonction de rapprochement dans un logiciel financier, vous utilisez simplement votre souris pour cocher les éléments qui sont effacés.

1. Identifiez les chèques, les transactions de guichets automatiques et les frais que vous avez enregistrés mais qui ne figurent pas sur le relevé de compte de carte de crédit ou de vérification. Soustrayez ces éléments de la balance des états financiers (le logiciel financier fait cette étape pour vous). Les frais à surveiller comprennent ceux pour l'impression des chèques, les frais de services ATM, ainsi que les fonds insuffisants (FNS), les frais de découvert ou de dépassement de limite.
2. Trouvez les dépôts et les crédits de compte qui n'ont pas encore été enregistrés par l'institution financière et ajoutez-les au solde de la déclaration (le logiciel financier gère cette étape pour vous). Si vous avez un compte portant intérêt et que vous réconciliez quelques semaines après la date du relevé, vous devrez peut-être ajouter des intérêts.
3. Vous ne devriez pas souvent trouver d'erreurs bancaires, mais si des erreurs ont été commises, le montant doit être ajouté ou soustrait de votre solde.
4. Contactez immédiatement la banque pour signaler toute erreur. Le solde de la nouvelle déclaration doit maintenant être égal à l'équilibre de vos enregistrements. Si ce n'est pas le cas, vous devrez passer au peigne fin les transactions pour déterminer ce qui doit être ajusté pour équilibrer les enregistrements.
5. Pour en savoir plus, consultez notre petit tutoriel: Un guide étape par étape pour équilibrer les comptes de vérification.