Qu'est-ce qu'un IRA traditionnel et qui devrait en avoir un?

Un IRA traditionnel (compte de retraite individuel) est un compte utilisé pour épargner des dollars avant impôt à utiliser à la retraite. Un IRA peut être ouvert à une variété d'endroits tels qu'une maison de courtage, une société de fonds communs de placement, ou même à votre banque locale. L'argent du compte peut généralement être investi dans des actions, des obligations, des fonds communs de placement ou des CD, sous réserve de la disponibilité des produits dans votre compte.

L'avantage avant impôt

Le principal avantage d'un IRA traditionnel est que, dans la plupart des cas, les cotisations sont versées avant impôt.

Cela signifie que lorsque vous déposez de l'argent dans l'IRA, vous pouvez déduire ce montant de votre revenu imposable. Cela se traduit par payer moins d'impôt sur le revenu pour l'année. Pour 2007, la contribution maximale à un IRA traditionnel est de 4 000 $ et de 5 000 $ si vous avez 50 ans ou plus.

En plus de recevoir la déduction d'impôt à l'avance, l'argent dans le compte devient à impôt différé. Les intérêts ou les gains en capital provenant des placements ne sont pas imposés lorsque les gains sont réalisés. Au lieu de cela, ils sont différés jusqu'à ce que l'argent soit retiré de l'IRA, à quel point l'argent est imposé comme un revenu ordinaire.

Critères d'admissibilité

Toute personne ayant un revenu gagné peut ouvrir un IRA traditionnel, mais certaines restrictions limitent la possibilité de déduire les cotisations. Il y a des limites de revenu qui sont utilisées pour déterminer quelle part des cotisations est déductible, le cas échéant.

Si vous êtes actuellement couvert par un régime de retraite au travail en 2007, la déductibilité des cotisations traditionnelles de l'IRA est supprimée si votre revenu brut ajusté modifié est:

• Plus de 83 000 $, mais moins de 103 000 $ si vous êtes marié et produisez une déclaration conjointe
• Plus de 52 000 $ mais moins de 62 000 $ pour une personne seule ou un chef de famille
• Moins de 10 000 $ pour une personne mariée produire une déclaration distincte

Si vous habitez avec votre conjoint ou produisez une déclaration conjointe et que votre conjoint est couvert par un régime de retraite au travail mais que vous ne l'êtes pas, la déduction est supprimée si votre revenu brut rajusté modifié est supérieur à 156 $ , 000 mais moins de 166 000 $.

Exigences de distribution

L'un des inconvénients potentiels d'un IRA traditionnel est la distribution forcée qui doit commencer à l'âge de 70 ans et demi. Même si vous n'avez pas besoin de l'argent, si vous ne prenez pas au moins la distribution minimum requise (RMD) chaque année, vous êtes soumis à des sanctions sévères. De plus, les retraits effectués avant l'âge de 59 ans et demi sont assujettis à une pénalité de retrait anticipé en plus des taxes dues.

Est-ce que l'IRA traditionnel vous convient?

Si votre employeur n'offre pas de régime de retraite, alors un IRA traditionnel est généralement votre meilleure option pour épargner de l'argent avant impôt pour la retraite.Gardez à l'esprit que, selon que vous êtes marié ou non et que votre conjoint est couvert par un régime de retraite au travail, vous pourriez être assujetti à des restrictions de revenu.

Pour beaucoup de gens, une fois à la retraite, ils se retrouvent dans une tranche d'imposition inférieure à celle qu'ils occupaient. Cela signifie que vous recevez un allégement fiscal plus important sur les cotisations pendant vos années de travail, et plus tard dans la vie lorsque vous ne travaillez pas et que vous retirez cet argent, il est imposé à un taux inférieur. Malheureusement, il est impossible de prédire ce qu'il adviendra des taux d'imposition à l'avenir, raison pour laquelle il est important d'avoir plusieurs sources d'épargne-retraite.