Types de fiduciaires et ce qu'ils font

Le terme "trustee" peut rappeler des images de messieurs âgés en costume dont les devoirs sont assez mystérieux. Alors, qu'est-ce qu'un fiduciaire? Il est un fiduciaire chargé de superviser la gestion quotidienne des biens et des actifs placés dans une fiducie. Un fiduciaire peut être un particulier, une institution comme une banque ou une société de fiducie, ou une combinaison des deux.

Types de fiduciaires

La plupart des cédants ou fiduciaires de fiducies de vie révocables - les personnes qui créent ces fiducies - agissent à titre de fiduciaires eux-mêmes.

Un successeur fiduciaire est celui qui intervient pour prendre en charge la gestion de la fiducie pour le constituant dans le cas où il devient mentalement incapable ou décède.

Lorsqu'un individu forme une fiducie irrévocable, il ne peut pas se nommer syndic - il doit remettre les rênes à une autre personne ou institution. Les fiduciaires successeurs et les fiduciaires d'une fiducie irrévocable partagent les mêmes responsabilités.

Qu'est-ce qu'un fiduciaire?

Un fiduciaire est quelqu'un qui est en mesure de traiter d'autres questions au nom de quelqu'un d'autre. Un fiduciaire doit mettre de côté ses sentiments personnels et ses objectifs et agir dans le meilleur intérêt de son client, comme un comptable ou un avocat. Un fiduciaire doit agir dans le meilleur intérêt des bénéficiaires de la fiducie.

Un accord de fiducie bien rédigé donnera au fiduciaire des indications quant à ses priorités pour chaque bénéficiaire. Une fiducie au profit d'un conjoint survivant et des enfants peut indiquer que les besoins du conjoint ont la priorité sur ceux des enfants ou vice versa.

Une fiducie créée pour assurer la scolarité des petits-enfants pourrait préciser les types d'écoles auxquels les petits-enfants peuvent participer et les dépenses éducatives que la fiducie paiera, telles que les frais de scolarité, la chambre, conseil et livres. Une fiducie pourrait exiger que le fiduciaire se tourne vers d'autres actifs disponibles à un bénéficiaire à l'extérieur du fonds en fiducie avant de faire des distributions de la fiducie.

La responsabilité fiduciaire n'est pas un facteur lorsque le constituant d'une fiducie révocable agit comme son propre fiduciaire. Par définition, ce type de fiducie peut être dissout ou ses conditions et bénéficiaires peuvent être modifiés par le constituant à tout moment. La confiance peut donc servir ses propres intérêts. Mais le fiduciaire d'une fiducie irrévocable est lié par son devoir de fiduciaire, et un fiduciaire successeur doit placer la fiducie, ses bénéficiaires et - en cas d'incompétence mentale - le constituant en premier.

Que fait un fiduciaire?

Un fiduciaire est responsable de la gestion des biens appartenant à une fiducie au profit des bénéficiaires de la fiducie. Ses fonctions exactes peuvent varier selon les actifs de la fiducie. Si la fiducie se compose de comptes bancaires et de placements, le fiduciaire serait responsable de la supervision de ces comptes.Si la fiducie possède des biens immobiliers locatifs, le fiduciaire serait responsable de la gestion de la propriété, y compris les transactions avec les locataires, les réparations, les assurances et les inspections requises.

Selon la loi de l'État et les conditions des documents de fiducie, un fiduciaire peut déléguer certaines tâches à d'autres, par exemple en embauchant un conseiller financier pour superviser les placements ou un gestionnaire immobilier pour superviser les immeubles locatifs.

Le syndic doit faire preuve de discernement et de diligence raisonnable lorsqu'il délègue des tâches et éviter tout conflit d'intérêts, comme l'embauche d'un frère ou d'une sœur comme conseiller en placement de la fiducie, du moins sans le consentement des bénéficiaires.