Les règles de l'IRA pour 2014

Vous savez probablement que, pour les investisseurs, un Roth IRA est généralement considéré comme supérieur à tous égards à un IRA traditionnel. Pour voir un aperçu complet de comment supérieur, consultez cette comparaison côte à côte. Cependant, les règles Roth IRA sont différentes des règles IRA traditionnelles, il est donc important de comprendre comment ces abris fiscaux spéciaux fonctionnent si vous envisagez de les utiliser pour créer de la richesse tout en collectant des dividendes, des intérêts et des loyers non imposables.

En couvrant le plus important de ces règles, vous serez peut-être mieux à même de vous protéger de certaines conséquences désagréables et coûteuses.

Règles Roth IRA pour l'admissibilité à la limite de revenu dans l'année d'imposition 2014

Malheureusement, l'une des règles les plus strictes Roth IRA a à voir avec l'admissibilité à la limite de revenu. Afin de se qualifier pour un Roth IRA dans une année fiscale donnée, vous devez gagner moins que le chiffre modifié revenu brut modifié maximum publié par l'IRS. Cet IAG modifié est basé sur plusieurs calculs et consiste à prendre votre revenu brut ajusté et à rajouter certaines déductions de retraite, pertes de location, intérêts sur les prêts étudiants, impôt sur le travail indépendant et quelques autres lignes dans la déclaration de revenus.

Pour l'année d'imposition 2014, cela signifie:

Règles Roth IRA pour l'admissibilité à la limite de revenu - Couples mariés déposant conjointement dans l'année d'imposition 2014

Marié, dépôt conjoint: 181 000 $ ou moins = Admissibilité complète Roth IRA

• Dépôt marié conjointement: 181, 001 à 191 000 $ = Début de la phase d'éligibilité Roth IRA
• Dépôt conjoint: 191 000 $ ou plus = Non éligible pour financer un Roth IRA selon les règles existantes

Règles Roth IRA pour l'admissibilité à la limite de revenu - Couples mariés Dépôt séparé dans l'année d'imposition 2014

Marié, dépose séparément: 0 $ = Full Roth Admissibilité IRA

• Marié, dépôt séparément: 1 $ à 9 $ , 999 = Début de la phase d'admissibilité de Roth IRA
• Marié, dépôt séparément: 10 000 $ ou plus = Non éligible pour financer un Roth IRA en vertu des règles existantes
• Règles Roth IRA pour l'admissibilité à la limite de revenu - Personnes célibataires en impôt Année 2014

Célibataire: 114 000 $ ou moins = Admissibilité totale Roth IRA

• Célibataire: 114 001 $ à 129 000 $ = Début de l'élimination de Roth Admissibilité à l'IRA
• Célibataire: 129 000 $ ou plus = Non admissible pour financer un Roth IRA en vertu des règles existantes
• Si vous trouvez que vous n'êtes pas admissible à un compte en vertu des règles Roth IRA, ne craignez jamais. Vous pouvez probablement encore contourner la réglementation en faisant quelque chose de connu sous le nom d'une porte dérobée Roth, ce qui implique le financement d'un IRA traditionnel, puis la convertir en Roth IRA.

Roth IRA Règles pour les limites de contribution dans l'année d'imposition 2014

Parce que le Roth IRA offre une telle protection contre les taxes, le Congrès limite sévèrement la quantité d'argent que vous pouvez contribuer à un chaque année.Vous pouvez seulement contribuer jusqu'à votre revenu gagné (montants générés par les salaires, les salaires, les bénéfices des petites entreprises, les commissions, les revenus indépendants, les pourboires et les primes), ce qui signifie que si vous avez seulement 2 000 $ l'année dernière, vous ne pouvez pas IRA. D'autre part, si vous n'êtes pas employé, mais votre conjoint est, dans la plupart des circonstances, les règles Roth IRA vous permettent de financer entièrement votre propre compte soi-disant "conjugal" aux côtés de votre mari ou femme de travail.

Cela permet aux parents qui restent à la maison de ne pas être pénalisés.

contribuables 49 ans ou moins = 5 500 $ maximum Limite de cotisation Roth IRA

• contribuables 50 ans ou plus = 6 500 $ maximum Limite de cotisation Roth IRA
• Imaginez que vous et votre conjoint avez gagné 100 000 $ l'année dernière. Vous êtes un parent à la maison. Votre conjoint a 51 ans, vous avez 49 ans. En vertu des règles actuelles Roth IRA pour 2014, vous pouvez contribuer 5 500 $ à votre Roth IRA et votre conjoint pourrait contribuer 6 500 $ à son Roth IRA. En tant que famille, cela signifie que vous conservez 12 000 $ d'argent frais dans vos IRA Roth, ce qui vous permet de profiter de nombreux avantages dans la composition des actions, obligations, fonds communs de placement, biens immobiliers ou autres investissements que vous décidez d'acquérir .

Règlement Roth IRA pour les délais de contribution

Vous êtes autorisé à contribuer à un Roth IRA au plus tard à la date limite d'imposition officielle suivant l'année fiscale en question.

Les extensions ne sont pas permises. Par exemple, si la date limite d'imposition officielle est le 15 avril 2015, vous pouvez financer votre Roth IRA pour l'année fiscale 2014, sous les années 2014, au plus tard le 15 avril 2015.

Les règles sont différentes pour les autres types d'IRA , comme les SEP-IRA, qui vous permettent de prolonger la date limite de financement des contributions avec vos déclarations de revenus, souvent jusqu'en octobre.

Les règles de l'IRA Roth exigent que les couples mariés conservent des comptes distincts

Tous les IRA Roth doivent être individuels. Les couples mariés ne peuvent pas combiner leur Roth IRA dans un seul compte, mais plutôt, doivent chacun avoir leur propre plan unique établi avec l'institution financière qu'ils ont choisie. Vous n'avez pas à financer les deux Roth IRA, vous pouvez financer l'un, l'autre, ou les deux, à condition de répondre aux autres critères.

Règles de l'IRA Roth pour les déductions fiscales

Tout montant que vous versez à un Roth IRA est

non déductible d'impôt. Cependant, en échange, dans presque toutes les circonstances, l'argent que vous faites dans votre Roth IRA devrait être complètement et totalement libre d'impôt. (Certaines exceptions existent, en particulier pour ce que l'on appelle l'impôt sur le revenu des entreprises, mais cela ne s'appliquera jamais à 99% d'entre vous.) Pratiquement, cela signifie que selon les règles actuelles de Roth IRA, augmenter votre compte à 10 000 000 $ et recueillir 400 000 $ par année en dividendes en espèces, vous ne devrez pas payer un sou à l'IRS soit lorsque les dividendes sont déposés dans votre compte

ou quand vous retirez l'argent pendant la retraite. En revanche, les règles traditionnelles IRA permettent à la plupart des gens de déduire la contribution initiale de leurs impôts sur le revenu, gagner un revenu d'investissement libre d'impôt jusqu'à la retraite, puis payer l'impôt ordinaire sur les retraits à atteindre certains âge. Roth Règlement IRA pour les retraits

Vous pouvez faire un retrait de capital que vous avez contribué à un Roth IRA à tout moment, libre d'impôt, sans pénalité, dans la plupart des circonstances. Si vous décidez de faire un retrait du revenu d'investissement qui a été généré dans le compte, et vous ne répondez pas à l'une des règles spéciales Roth IRA d'exemption, vous pouvez être frappé avec une pénalité de 10% au niveau fédéral. Les lois fiscales changent tout le temps afin que vous puissiez également encourir des taxes locales et nationales; vérifiez auprès de votre conseiller fiscal.

Quelles sont ces exemptions? Il y a huit d'entre eux, chacun énoncé plus complètement dans cet article sur les règles Roth IRA pour éviter les frais de retrait anticipé, mais la courte est:

L'invalidité permanente du propriétaire Roth IRA

1. La mort de propriétaire Roth IRA
2. Les retraits à payer les frais médicaux non remboursés au-delà de 7, 5% de votre revenu brut ajusté
3. Jusqu'à 10 000 $, une fois dans votre vie pour aider à payer une maison
4. Certain les dépenses d'enseignement supérieur dans certaines circonstances limitées
5. de l'argent versé à l'Internal Revenue service de l'Roth IRA après avoir gagné un prélèvement sur le compte
6. primes d'assurance médicale si vous avez été au chômage depuis plus de 12 semaines
7. Turning 59. 5 ans
8. Une autre des règles Roth IRA pour les retraits a à voir avec les distributions obligatoires (argent que le gouvernement vous oblige à retirer du compte une fois que vous atteignez un certain âge pour vous empêcher de profiter de l'abri fiscal pour trop long). Contrairement à un IRA traditionnel, un IRA Roth

et non vous oblige à effectuer des retraits minimum obligatoires lorsque vous atteignez l'âge de 70 ans. 5 ans. Si vous voulez continuer à faire de l'argent en franchise d'impôt jusqu'à l'âge de 105 ans, et que vous pouvez le faire aussi longtemps, c'est actuellement permis. Pour une personne ayant même une durée de vie moyenne, cela peut vouloir dire beaucoup de valeur ajoutée nette sans coupe allant au fédéral, d'État ou les collectivités locales, la production de richesse beaucoup plus pour vos enfants, petits-enfants, d'autres héritiers, et / ou bénéficiaires de bienfaisance . Si vous n'avez pas déjà financé un, envisager sérieusement d'ouvrir un Roth IRA

Je suis allé jusqu'à décrire un Roth IRA comme l'abri fiscal parfait. Si vous n'en avez pas, vous manquez sérieusement certains avantages fantastiques. Ils peuvent être ouverts en seulement quelques minutes et vous n'avez pas

pour le financer en totalité - vous pouvez toujours donner un coup de pied dans tout ce que vous pouvez vous permettre en supposant que vous respectez les règles Roth IRA. Commencez avec un aujourd'hui, même si tout ce que vous faites est d'ouvrir un compte avec un fonds indiciel à faible coût et de le laisser seul pour les cinquante prochaines années.