401K Plan de retraite pour les débutants

Quiconque est familier avec la valeur temps de l'argent sait que même de petites quantités, combinées sur de longues périodes, peuvent générer des milliers, voire des millions de dollars de richesse supplémentaire. Cette simple vérité est l'une des raisons pour lesquelles de nombreux planificateurs financiers recommandent des comptes et des placements avantageux sur le plan fiscal, comme les obligations traditionnelles / Roth IRA et municipales. Par le passé, ces décisions n'étaient pas aussi cruciales en raison de la prévalence des régimes de retraite à prestations déterminées.

Aujourd'hui, ces retraites de l'ancien monde sont en train de disparaître dans de nombreuses entreprises américaines. Au lieu de cela, la majorité de la main-d'œuvre actuelle est susceptible de trouver leurs années de retraite financées par le produit de leur régime de retraite 401k.

Qu'est-ce qu'un régime de retraite 401k?

Un régime de retraite 401k est un type de compte spécial financé par des retenues salariales avant impôt. Les fonds du compte peuvent être investis dans un certain nombre de différentes actions, obligations, fonds communs de placement ou autres actifs, et ne sont pas imposés sur les gains en capital, les dividendes ou les intérêts jusqu'à ce qu'ils soient retirés. Le véhicule d'épargne-retraite a été créé par le Congrès en 1981 et tire son nom de la section de l'Internal Revenue Code qui le décrit; vous le devinez - section 401k.

Quels sont les avantages d'un régime de retraite 401k?

Cinq avantages clés rendent l'investissement dans un régime de retraite 401k particulièrement attrayant. Ce sont:

Avantage fiscal
Programmes de jumelage d'employeurs
Personnalisation et flexibilité de l'investissement
Transférabilité
Retraits de prêt et de difficultés

Avantage fiscal des régimes de retraite 401k

Tel qu'abordé dans l'introduction , le principal avantage d'un régime de retraite 401k est le traitement fiscal favorable qu'il reçoit de l'Oncle Sam. Le dividende, l'intérêt et les gains en capital ne sont pas imposés tant qu'ils ne sont pas décaissés; En attendant, ils peuvent composer avec un report d'impôt à l'intérieur du compte.

Dans le cas d'un jeune travailleur ayant trois ou quatre décennies d'avance sur eux, cela peut signifier la différence entre vivre à l'hôtel Plaza ou au budget 8.

Match d'employeur pour 401k Régimes de retraite

De nombreux employeurs, dans le but d'attirer et de retenir des employés talentueux, offrent de faire correspondre un certain pourcentage de la contribution de l'employé. Selon la brochure «Total Pay Package» de Starbucks, par exemple, la société fera correspondre un pourcentage des 4 premiers pour cent de la rémunération versée par l'employé à son plan de retraite 401 (k). Les employés de l'entreprise depuis moins de 36 mois reçoivent une correspondance de 25%; 36 à 60 mois reçoivent un match de 50 pour cent; 60 à 120 mois reçoivent un match de 75 pour cent; 120 mois ou plus reçoivent une correspondance de 150%.

En d'autres termes, un employé travaillant chez le géant du café pendant plus de dix ans gagnant 100 000 $ et contribuant 4 000 $ à son 401 (k) recevrait un dépôt de 6 000 $ dans le compte directement de l'entreprise (150% correspondre à une contribution de 4 000 $.Tout ce que l'employé a déposé au-dessus du seuil de 4% ne recevra pas de correspondance.

Même si vous avez une dette de carte de crédit à taux d'intérêt élevé, il est préférable, dans presque tous les cas, de cotiser le montant maximum que votre entreprise pourra égaler!

La raison en est simple: si vous payez 20% sur une carte de crédit et que votre entreprise vous rapporte dollar pour dollar (un rendement de 100%), vous finirez par être plus pauvre en remboursant votre dette. Facteur dans les gains à impôt différé généré par le plan 401 (k), et la disparité devient encore plus grande. Pour plus d'informations sur ce sujet, je vous suggère de lire le travail de Suze Orman.

Bien que le sujet soit abordé plus en détail plus loin dans cet article, sachez que les cotisations d'employeur équivalentes à 6% du salaire avant impôt d'un employé ne sont pas incluses dans la limite annuelle. Par exemple, si vous vous qualifiez, vous pourriez faire une contribution de 401k $ de 16 500 $ en 2009 et votre employeur devrait toujours correspondre aux 6 premiers pour cent de votre salaire; ce match serait déposé au-delà des 16 500 $ que vous avez versés directement.

Personnalisation des investissements et flexibilité

Les plans de retraite 401k offrent aux employés une gamme de choix quant à la façon dont leurs actifs sont investis. Une personne qui sait qu'elle n'a pas une tolérance élevée au risque pourrait opter pour une répartition d'actifs plus élevée dans les placements à faible risque comme les obligations à court terme; de même, un jeune professionnel intéressé par la création de richesse à long terme pourrait mettre davantage l'accent sur les actions. Beaucoup d'entreprises permettent aux employés d'acquérir des actions de la société pour leur plan de retraite 401k à un prix réduit, bien que de nombreux conseillers financiers recommandent de ne pas détenir une part importante de vos 401k actions de votre employeur à la lumière des scandales Enron et Worldcom. Vous pouvez obtenir plus d'informations en lisant Investir dans le stock de votre employeur - Bonne idée ou catastrophe en attente de se produire? .

L'un des avantages du régime de retraite 401k est qu'il peut suivre un employé tout au long de sa carrière. Lorsque vous changez d'employeur, l'investisseur a quatre options:

1.) Laisser ses actifs dans le plan de retraite 401k de l'ancien employeur
De nombreux administrateurs de régimes 401k chargent des frais de tenue de registres et d'autres frais pour gérer votre compte. sont toujours avec l'entreprise. Ces frais peuvent réduire considérablement votre valeur nette future, surtout si vous avez des comptes chez plusieurs employeurs différents.

2.) Compléter un roulement 401k au plan 401k du nouvel employeur
Pratiquement, cette option n'est disponible que si l'employé a une autre offre d'emploi avant de quitter son employeur actuel. Dans certains cas, un IRA de retournement peut être la meilleure option car elle est simple. Comment savez-vous si c'est le bon choix? La décision devrait être prise en grande partie sur la base des options d'investissement du nouveau plan 401k. Si vous n'êtes pas satisfait des choix qui s'offrent à vous, il peut être préférable d'effectuer un roulement de 401k vers un IRA.

3.) Remplissez un roulement 401k et déplacez les actifs vers un compte de retraite individuel (IRA)
Compléter un roulement de 401k est presque toujours le meilleur choix pour ceux qui souhaitent assurer une retraite confortable, car cela permet au capital de l'investisseur continuer à composer avec l'impôt différé tout en offrant un contrôle maximal sur la répartition de l'actif (i.e. , vous n'êtes pas limité aux investissements offerts par le fournisseur de régime 401k.) Voici comment cela fonctionne: Une distribution de l'actif actuel du régime 401k est commandé (cela est indiqué sur le formulaire IRS 1099-R.) Une fois les actifs sont reçus par l'employé, ils doivent être cotisés au nouveau régime de retraite dans les soixante jours; ce dépôt est rapporté sur le formulaire IRS 5498.

Le gouvernement limite les roulements de 401k à une fois tous les douze mois.

4.) Rembourser le produit, payer les taxes et les frais de pénalité de 10%
À moins de ne pas profiter du programme de jumelage de cotisations d'un employeur, encaisser un 401k en quittant un emploi est la décision la plus stupide un individu qui travaille peut faire.

Selon un communiqué de presse du centre d'aide 401K, les recherches indiquent que jusqu'à 66% des changeurs d'emploi de la génération X prennent de l'argent lorsqu'ils quittent leur emploi et que 78% des travailleurs âgés de 20 à 29 ans prennent de l'argent. "La tragédie est beaucoup plus grande que les taxes et les frais de pénalité seul; en effet, la plus grande perte financière provient des décennies de capitalisation à impôt différé que le capital aurait pu gagner si le propriétaire du compte avait choisi d'initier un roulement 401k.

L'objectif de votre plan de retraite 401k est de pourvoir à vos années dorées. Il y a des moments, cependant, où vous avez besoin d'argent et il n'y a pas d'autres options viables que d'exploiter votre pécule. Pour cette raison, le gouvernement permet aux administrateurs de régimes d'offrir 401k de prêts aux participants (sachez que le gouvernement n'en a pas besoin et qu'il n'est donc pas toujours disponible.)

Le principal avantage des prêts 401k est que assujettis à des taxes ou à la pénalité de dix pour cent, sauf en cas de défaut.

Le gouvernement ne fixe pas de lignes directrices ou de restrictions sur l'utilisation des prêts 401k. Cependant, de nombreux employeurs le font; ceux-ci peuvent inclure des soldes de prêts minimums (généralement 1 000 $) et le nombre de prêts en cours à tout moment afin de réduire les coûts administratifs. En outre, certains employeurs exigent que les employés mariés obtiennent le consentement de leur conjoint avant de contracter un emprunt, la théorie étant que les deux sont touchés par la décision.

401k Limites de prêt

Dans la plupart des cas, un employé peut emprunter jusqu'à cinquante pour cent du solde de son compte, jusqu'à concurrence de 50 000 $. Si le salarié a contracté un prêt de 401 000 $ Au cours des douze mois précédents, ils ne pourront emprunter que cinquante pour cent du solde de leur compte de dépôt jusqu'à concurrence de 50 000 $, moins le solde impayé du prêt précédent. Le prêt 401k doit être remboursé au cours des cinq années suivantes, à l'exception des achats résidentiels, qui sont admissibles à plus long terme.

401k Dépense d'intérêt sur le prêt

Même si vous empruntez vous-même, vous devez quand même payer des intérêts! La plupart des régimes fixent le taux d'intérêt standard au taux préférentiel plus un ou deux pour cent supplémentaires. L'avantage est double: 1.) contrairement aux intérêts payés à une banque, vous finirez par récupérer cet argent sous la forme de déboursés admissibles à la retraite ou à proximité, et 2.) l'intérêt que vous payez dans votre régime 401k est protégé.

Les inconvénients des prêts 401k

Le plus grand danger de contracter un prêt 401k est qu'il perturbera le processus de calcul de la moyenne des coûts en dollars. Cela a le potentiel de réduire considérablement les résultats à long terme. Une autre considération est la stabilité de l'emploi; Si un employé quitte ou est résilié, le prêt 401k doit être remboursé en totalité, normalement dans les soixante jours. Si le participant au régime ne respecte pas la date limite, un défaut serait déclaré et des pénalités et des taxes seraient imposées.

401k Retraite de difficulté

Et si votre employeur n'offre pas de prêts 401k ou si vous n'êtes pas éligible? Vous pouvez toujours avoir accès à de l'argent si les quatre conditions suivantes sont remplies (notez que le gouvernement n'exige pas que les employeurs fassent des retraits de 401k, donc vous devez vérifier auprès de votre administrateur de régime):

est nécessaire en raison d'un besoin financier immédiat et sévère
Le retrait est nécessaire pour satisfaire ce besoin (c.-à-d. vous ne pouvez pas obtenir l'argent ailleurs)
Le montant du prêt n'excède pas le besoin < Vous avez déjà obtenu tous les prêts distribuables ou non imposables disponibles dans le cadre de votre plan 401k
Si ces conditions sont remplies, les fonds peuvent être retirés et utilisés pour l'un des cinq objectifs suivants:

achat d'une maison

Frais de scolarité, chambre et pension pour les 12 prochains mois pour vous, votre conjoint, vos personnes à charge ou vos enfants (même s'ils ne dépendent plus de vous)
Pour éviter l'expulsion de votre domicile ou forclusion sur votre résidence principale
Financi al difficulté
Frais médicaux déductibles d'impôt qui ne sont pas remboursés pour vous, votre conjoint ou les personnes à votre charge
Tous les retraits de 401 000 $ sont assujettis à l'impôt et à la pénalité de 10%. Cela signifie qu'un retrait de 10 000 $ peut entraîner non seulement beaucoup moins d'argent dans votre poche (peut-être aussi peu que 6 500 $ ou 7 500 $), mais vous oblige à renoncer pour toujours à la croissance à impôt différé qui pourrait être générée par ces actifs. 401k le produit du retrait des difficultés ne peut pas être retourné au compte une fois que le déboursement a été fait.

Difficultés non financières 401k Retrait

Bien que l'investisseur doive quand même payer des impôts sur les retraits de difficultés non financières, la pénalité de 10% est levée. Il y a cinq façons de se qualifier:

Vous devenez totalement et définitivement invalide

Vos dettes médicales dépassent 7. 5% de votre revenu brut ajusté
Un tribunal vous a ordonné de donner les fonds votre conjoint divorcé, un enfant ou une personne à charge
Vous êtes mis à pied, résilié, démissionné ou mis à la retraite de façon anticipée la même année que vous avez 55 ans ou plus
Vous êtes licencié, licencié, démissionné ou retiré et avez établi un calendrier de paiements réguliers pour des retraits égaux du reste de votre vie naturelle prévue. Une fois le premier retrait effectué, l'investisseur est tenu de continuer à le prendre pendant cinq ans ou jusqu'à ce qu'il atteigne l'âge de 59 ans et demi, selon la période la plus longue.
Un retrait d'urgence de 401k devrait être un dernier recours. Un IRA, par exemple, a une exemption de retrait à vie de 10 000 $ pour une maison sans aucune condition.

Quelle est la limite de contribution maximale sur votre compte 401k? La réponse dépend de votre plan, de votre salaire et des directives gouvernementales. En résumé, votre limite de cotisation est la plus faible du maximum que votre employeur vous permet en pourcentage du salaire (p. Ex., Si votre employeur vous laisse contribuer 4% de votre salaire et gagnez 20 000 $ avant impôt). 800 $), ou les lignes directrices gouvernementales comme suit:

401k Limites maximales de contribution

2004: 13 000 $
2005: 14 000 $
2006: 15 000 $
2007: 15 500 $ < 2008: 15 500 $
2009: 16 500 $
2010: indice d'inflation de 16 500 $ et plus (en tranches de 500 $)
Une fois l'année 2010 atteinte, le plafond de la contribution maximale sera augmenté basé sur les changements dans le coût de la vie (lien url = // beginnersinvest.environ. com / od / inflationrate / a / inflation .htm] l'inflation) par tranches de 500 $.

Cotisations de rattrapage

Si vous avez 50 ans ou plus et que votre employeur offre une cotisation de «rattrapage» pour votre 401k, vous avez le droit de cotiser jusqu'à concurrence des plafonds de cotisation suivants: 401 k Limites maximales de contribution de rattrapage

2004: 3 000 $

2005: 4 000 $

2006: 5 000 $
2007: 5 000 $
2008: 5 000 $ < 2009: 5 500 $
2010: 5 500 $ plus un indice d'inflation (en tranches de 500 $)
Une fois l'année 2010 atteinte, le plafond de la contribution maximale sera augmenté en fonction des variations du coût de vivre (inflation) par tranche de 500 $.

Rappel sur les cotisations de contrepartie des employeurs et les cotisations de 401 000
Encore une fois, les cotisations de l'employeur équivalant à six pour cent du salaire avant impôt d'un employé ne sont pas incluses dans la contribution. Par exemple, si vous vous qualifiez, vous pourriez faire une contribution de 401k $ de 16 500 $ en 2009 et votre employeur devrait toujours correspondre aux six premiers pour cent de votre salaire; ce match serait déposé au-delà des 16 500 $ que vous avez versés directement.