Finance d'entreprise: Devriez-vous offrir du crédit aux clients?

L'élaboration d'une politique de crédit est quelque chose à laquelle une entreprise doit éventuellement faire face. L'une des décisions de base que vous devez prendre lors de la création d'une entreprise est de savoir si vous allez ou non accorder du crédit à d'autres entreprises et consommateurs. C'est une décision à prendre très au sérieux car elle aura un impact sur votre flux de trésorerie et même sur vos profits.

Voici six facteurs dont vous devez tenir compte lors de l'élaboration d'une politique de crédit et qui devraient influencer votre décision d'accorder ou non du crédit aux clients.

Vous ne devez accorder de crédit que si les points positifs l'emportent sur les négatifs. Souvent, c'est difficile à déterminer.

1. L'effet sur le chiffre d'affaires

   La raison pour laquelle vous accorderiez un crédit en premier lieu est que vos clients peuvent différer de vous payer. Cela est pratique pour vos clients et vous permettra probablement de gagner des clients, mais ce n'est pas très pratique pour vous et votre résultat net, du moins sur une base immédiate. Le produit des ventes de la vente que vous avez faite à votre client sera retardé pour la période d'escompte ou la période de crédit, ou peut-être plus si le client est en retard dans le paiement. L'avantage est que vous pouvez être en mesure d'augmenter vos prix si vous offrez un crédit.

   Vous avez un compromis. La possibilité de plus de clients et des prix de vente plus élevés si vous offrez un crédit en échange d'éventuels retards et retards de paiement. Malheureusement, il est difficile de quantifier cela.

2. L'effet sur le coût des marchandises vendues

   Que vous vendiez des produits ou des services, vous devez en disposer et, dans le cas de produits, en stock, lorsqu'une vente est effectuée. Lorsque vous accordez du crédit, cela signifie que vous devez payer pour ce produit ou service afin de l'avoir en stock, mais ne pas être payé pour cela immédiatement quand il est acheté. Même si vous finirez par être payé, votre entreprise doit avoir suffisamment de liquidités pour compenser le retard de paiement. En outre, vous perdez tout revenu d'intérêt que vous pourriez avoir gagné sur cet argent.

   Encore une fois, vous avez un compromis. Cette fois-ci, il y a plus de clients et des prix de vente plus élevés en échange de revenus d'intérêts perdus et de flux de trésorerie temporairement plus bas.

3. Probabilité de mauvaises créances

   Si une entreprise effectue toutes ses ventes contre de l'argent, il n'y a aucune possibilité de créances irrécouvrables ou de dettes qu'elle ne peut recouvrer. Si un pourcentage des ventes de l'entreprise est à crédit, il existe une possibilité de créances irrécouvrables ou de dettes que vous, en tant que propriétaire d'entreprise, ne percevrez jamais. Lorsque vous développez votre politique de crédit, vous devez autoriser un certain pourcentage de vos comptes de crédit qui ne seront jamais payés.

   Le compromis ici est qu'un certain pourcentage de vos ventes à crédit ne sera jamais payé. Vous devez décider si ce facteur vaut plus de clients et des prix de vente plus élevés.

4. Offrir un escompte

   Particulièrement lorsque vous offrez du crédit B2B, la plupart des entreprises offrent un escompte à d'autres entreprises. En d'autres termes, si l'entreprise paie la facture dans la période d'actualisation, cette entreprise obtient un rabais. S'ils ne paient pas pendant la période d'escompte, ils doivent payer pendant la période de crédit ou la période initiale pendant laquelle la facture est due.

   Les remises en espèces sont souvent indiquées comme dans cet exemple: 2/10, net 30. Si ce sont vos conditions de crédit, cela signifie que vous offrez une réduction de 2% si la facture est payée en 10 jours. Si vous ne prenez pas la réduction, la facture est due dans la période de crédit de 30 jours.

   L'obtention de votre argent en 10 jours vaut-elle le rabais de 2% que vous offrez? C'est le compromis que vous avez concernant les remises en espèces et si vous devriez les offrir.

5. Prendre de la dette

   Si vous, en tant que propriétaire d'entreprise, décidez d'offrir du crédit à vos clients, il y a de fortes chances que vous deviez contracter des dettes pour financer vos comptes débiteurs. En tant que petite entreprise, vous ne pouvez peut-être pas vous permettre de vendre vos produits ou services sans paiement immédiat, à moins d'avoir un bon fonds de roulement. Si vous devez contracter une dette, vous devez tenir compte du coût des emprunts à court terme dans le cadre de votre décision d'offrir du crédit.

   Offrir du crédit à vos clients est une décision importante qui aura des répercussions importantes sur votre entreprise. Vous devez considérer les facteurs ci-dessus et plus encore. Le résultat du crédit offrira-t-il une activité répétée? Avez-vous le temps et les ressources pour collecter les paiements en retard? Prenez cette décision sagement.