Quoi faire avec votre 1099 - Formulaires d'impôt sur les fonds communs de placement

Que faire avec mon 1099? Dois-je le déposer avec mes impôts? Pourquoi ai-je reçu un 1099? Est-ce que cela signifie que je dois des impôts? Il existe plus d'une douzaine de types différents de formulaires 1099, mais les formulaires 1099 les plus courants sont générés par des activités d'investissement, telles que les dividendes, les gains en capital et les comptes de retraite (IRA, 401k, 403b). Les types les plus communs de 1099 reçus par les investisseurs comprennent 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT et 1099-Q.

Que faire avec le formulaire 1099-R

Ce formulaire doit vous être envoyé par le dépositaire d'un compte de retraite, tel qu'un IRA, une rente, une pension, un régime de participation aux bénéfices ou 401 (k), lorsque vous avez eu une distribution quelconque au cours de l'année d'imposition. Gardez à l'esprit que une distribution ne signifie pas nécessairement un retrait en espèces . En termes simples, une distribution signifie que l'argent a été retiré du compte. Des exemples de types de distributions comprennent un retrait d'argent partiel ou total, un roulement IRA ou un échange 1035 d'une rente. Si votre distribution est un roulement direct d'un régime parrainé par l'employeur, comme un 401 (k), vous ne devez généralement pas d'impôt et vous devriez également recevoir le formulaire 5498 pour l'expliquer comme tel.

Qu'est-ce que le 1099-DIV?

Ce formulaire est envoyé à un investisseur d'une société de fonds communs de placement pour indiquer tous les dividendes et gains en capital versés à l'investisseur au cours de l'année d'imposition. Certains investisseurs peuvent être confondus avec le formulaire 1099-DIV parce qu'ils n'ont peut-être reçu aucune forme de paiement en espèces de dividendes ou de gains en capital au cours de l'année.

Pour les comptes de courtage réguliers non assujettis à l'impôt, l'OPC peut réaliser des gains en capital lorsque le gestionnaire vend des actions à un prix supérieur à celui qu'il a acheté, ce qui génère des gains en capital, lesquels sont ensuite transférés à l'investisseur . Ces gains sont généralement réinvestis dans le fonds, mais ce sont toujours des gains imposables.

Dans les comptes à imposition différée, tels que les IRA, les 401 (k) et les rentes, il n'y a pas d'événement imposable actuel, par conséquent, aucun 1099-DIV n'est envoyé à l'investisseur.

Avez-vous besoin de 1099-INT?

Ce formulaire est envoyé par des institutions, telles que des banques, aux titulaires de compte qui ont reçu des paiements d'intérêts d'au moins 10 $ au cours de l'année d'imposition. Les intérêts, à ne pas confondre avec les dividendes, sont plus courants dans les comptes d'épargne bancaire, les certificats de dépôt et les comptes du marché monétaire. L'intérêt est ajouté au revenu gagné sur le formulaire de déclaration d'impôt 1040 pour arriver au revenu total pour l'année, il doit donc être déclaré à l'IRS.

Pourquoi vous pourriez avoir besoin 1099-Q

Ce formulaire est envoyé aux investisseurs qui ont reçu une distribution provenant d'un compte d'épargne-études (ESA) ou d'un plan de la section 529 de Coverdell. En règle générale, les contribuables n'ont pas à payer d'impôt sur les distributions inférieures ou égales aux frais d'études admissibles.

Conseils sur le dépôt de l'impôt sur les fonds mutuels avec 1099 formulaires

1099 formulaires sont généralement envoyés à l'IRS et au contribuable individuel de l'institution (société de fonds communs de placement ou banque) qui distribue le dividende, gain en capital, intérêts ou retrait en espèces. Par conséquent, il n'est pas toujours nécessaire pour l'individu d'envoyer leur copie à l'IRS avec leur déclaration d'impôt.

Cependant, il est nécessaire de conserver les 1099 et autres documents qui fournissent des preuves de soutien de votre activité imposable et non imposable. En d'autres termes, les investisseurs doivent être préparés aux vérifications fiscales, ce qui nécessitera la documentation de vos déclarations de revenus.

Avis de non-responsabilité: Consultez votre spécialiste en fiscalité pour connaître les exigences appropriées en matière de déclaration de revenus. Vous pouvez également visiter IRS. gov pour les procédures de dépôt standard. Les informations sur ce site sont fournies uniquement à des fins de discussion et ne doivent pas être interprétées comme des conseils d'investissement. Cette information ne constitue en aucun cas une recommandation d'achat ou de vente de titres.