Qu'est-ce qu'un IRA et combien y a-t-il de types d'IRA?

À ne pas confondre avec l'armée républicaine irlandaise, l'IRA est l'acronyme de Individual Retirement Account.

Contribuer à un IRA, c'est mettre de l'argent de côté pour votre avenir, donc vous aurez de l'argent pour vous rabattre sur votre retraite.

Les fonds que vous déposez à l'intérieur d'un IRA ont des avantages fiscaux sur les fonds que vous déposez dans une banque ou un compte d'investissement.

Un IRA est-il un investissement?

Les gens demandent souvent comment trouver les meilleurs taux d'intérêt sur un IRA, mais un IRA n'est pas un investissement.

C'est un type de compte. À l'intérieur de ce compte, vous pouvez investir dans différents types de choses.

Vous pouvez ouvrir un compte IRA auprès d'une banque, d'une société de bourse, d'une société de fonds communs de placement, d'une compagnie d'assurance et auprès de divers autres types d'institutions financières. Vous pouvez utiliser l'argent que vous déposez dans votre IRA pour investir dans des CD, des obligations gouvernementales, des fonds communs de placement, des actions, et presque tout autre type d'investissement financier que vous pouvez penser.

Il existe deux principaux types d'IRA:

IRA traditionnels
Roth IRA

Les deux catégories ci-dessus se réfèrent aux règles fiscales qui régissent ce type d'IRA.

En tant que sous-catégorie des IRA traditionnels, vous pouvez avoir des déductions non déductibles, des contributions IRA conjugales, des IRS SEP et des IRA SIMPLES.
En tant que sous-catégorie de Roth IRA, vous pouvez avoir Roth contributions IRA conjugales. Il existe également une option Roth 401 (k) appelée compte désigné de Roth.

Qu'est-ce qu'un IRA traditionnel?

Les IRA traditionnels ont été introduits par le Congrès en 1974 grâce à la Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés afin d'encourager les gens à épargner pour la retraite en offrant un traitement fiscal spécial pour les fonds que vous investissez dans les IRA.

Traitement fiscal d'un IRA traditionnel

Les cotisations à un IRA traditionnel peuvent être déductibles d'impôt si vous remplissez certaines conditions d'admissibilité. Si vous n'êtes pas admissible à faire une contribution IRA déductible de l'impôt, vous pouvez toujours faire une contribution IRA non déductible.

Vous devez avoir gagné un revenu pour contribuer à n'importe quel type d'IRA - à une exception près.

Si vous êtes marié et que vous avez suffisamment de revenus, vous pouvez cotiser à un IRA conjoint pour un conjoint, même s'il n'a pas de revenu professionnel.

IRA traditionnel Faits en bref

Les fonds à l'intérieur d'un IRA augmentent l'impôt différé. Cela signifie que vous ne payez pas d'impôt sur les intérêts, les dividendes et les gains en capital tant que vous ne faites pas de retrait.
Une pénalité est imposée sur les retraits anticipés de l'IRA, c'est-à-dire un retrait qui se produit avant l'âge de 59 ans et demi.
Vous devez commencer à prendre les distributions minimales requises avant l'âge de 70 ans et demi.

Qu'est-ce qu'un Roth IRA?

Roth IRAs sont un nouveau type de IRA introduit par le Taxpayer Relief Act de 1997. Roth IRAs ont des règles fiscales différentes que les IRA traditionnels.

Traitement fiscal d'un Roth IRA

Les contributions à un Roth IRA ne sont pas déductibles d'impôt, mais les fonds à l'intérieur d'un Roth IRA poussent en franchise d'impôt. Cela signifie que vous ne paierez jamais d'impôt sur les intérêts, les dividendes et les gains en capital sur les fonds qui s'accumulent à l'intérieur d'un Roth IRA tant que vous suivez les règles de retrait Roth IRA.

Roth IRA Quick Facts

Les fonds d'un Roth IRA poussent en franchise d'impôt. Cela signifie que vous ne payez pas d'impôt sur les intérêts, les dividendes et les gains en capital gagnés - jamais (en supposant que vous respectiez les règles).
Vous pouvez retirer les montants versés à Roth immédiatement, sans pénalité fiscale. Cela signifie qu'un Roth IRA peut doubler votre fonds d'urgence.
Les IRA Roth n'ont pas de distributions minimum requises à aucun âge.
Vous pouvez convertir un IRA traditionnel en Roth. Remarque: les règles sur les conversions sont différentes de celles sur les contributions.

IRA pour travailleurs indépendants ou propriétaires d'entreprise

Si vous possédez une entreprise ou travaillez comme entrepreneur indépendant indépendant, vous pouvez être admissible à établir soit un IRA SEP (mieux pour ceux sans employés) ou un SIMPLE IRA (qui peut fonctionner mieux si vous avez des employés.)

L'un ou l'autre des plans ci-dessus peut vous permettre de faire une contribution plus importante que ce que vous pourriez faire à un IRA traditionnel ou Roth.