Les règles et règlements de retrait IRA

Roth IRAs est un excellent outil de planification de la retraite disponible pour à peu près n'importe qui dans certaines limites de revenu. En plus des plans de retraite parrainés par les employeurs ou indépendants comme un 401 (k) ou SEP IRA, Individual Retirement Accounts (IRA) sont des véhicules d'épargne-retraite pour les particuliers qui possèdent des avantages fiscaux importants sont disponibles à tout le monde simplement en ouvrant le compte et avoir un revenu gagné.

Il existe deux types d'IRA: Traditional IRA ou Roth IRA. Ici, nous allons explorer les règles qui régissent Roth IRA.

Qu'est-ce qu'un Roth IRA?

Comme IRA traditionnels, Roth IRA vous permettent d'économiser jusqu'à 5 500 $ chaque année (ou 6 500 $ si vous avez 50 ans ou plus) dans un compte d'épargne-retraite en fonction de votre revenu brut ajusté (qui détermine votre Roth Limites de contribution IRA). Aussi, comme les IRA traditionnels, vous pouvez contribuer à un Roth IRA même si vous êtes déjà couvert par un plan parrainé par l'employeur comme un 401 (k). Avoir un IRA vous permettra de mettre plus d'argent avantage fiscal au-dessus et au-delà des limites annuelles de votre autre plan.

La principale différence entre un IRA traditionnel et un Roth IRA est que les contributions à un Roth IRA ne sont pas déductibles d'impôt dans l'année où elles sont faites, ce qui signifie que vous contribuerez avec des dollars après impôt. Bien que vous payez des impôts sur cet argent maintenant, le paiement d'un Roth IRA est que les contributions originales et leurs gains seront exempts d'impôt lorsque vous effectuez des retraits du compte à la retraite ou d'autres circonstances définies.

Mais que faire si vous faites des retraits avant votre retraite? C'est un autre endroit où Roth IRA diffèrent des IRA traditionnels.

Voir Traditional vs Roth IRA pour plus d'informations sur les différences entre ces comptes.

Roth IRA Qualified Distributions

Roth IRAs ont plusieurs règles régissant le traitement fiscal des retraits.

Idéalement, tous vos retraits de votre Roth IRA seront distributions qualifiées , ce qui correspond à une distribution qui répond à certaines exigences. Ces critères de distribution comprennent:

• Vous avez détenu le compte pendant cinq ans (découvrez comment cette règle de cinq ans calculée)
• Vous avez 59 ans et demi ou plus

Retraits effectués dans d'autres circonstances, telles que invalidité ou décès , peut également être défini comme des distributions qualifiées. Une autre distribution potentielle qualifiée est celle qui répond aux exigences énumérées dans une exception d'achat d'une première maison (jusqu'à concurrence d'une limite de vie de 10 000 $).

L'avantage le plus important d'une distribution qualifiée est qu'elle est exempte d'impôt, ce qui peut être extrêmement bénéfique à la retraite. Mais que faire si vous voulez faire un retrait qui ne répondra pas aux exigences de traitement en tant que distribution qualifiée?

Roth Retraits Non Qualifiés IRA

Lorsque vous êtes prêt à faire un retrait d'un IRA traditionnel, que vous soyez retraité ou non, la distribution entière sera soumise à l'impôt sur le revenu. Mais avec un Roth IRA, ce n'est pas le cas. Vous pouvez retirer de l'argent de votre Roth IRA à tout moment, et l'argent que vous avez contribué sera toujours disponible pour vous sans impôts ni pénalités. La raison de cette différence est le fait que vous avez déjà payé des impôts sur cet argent avant de le contribuer à votre Roth IRA.

Les retraits de compte de toute croissance sur vos cotisations d'origine seront toutefois soumis à des taxes et à des pénalités éventuelles si elles ne sont pas considérées comme des distributions qualifiées. Tout retrait non qualifié au-delà de vos cotisations initiales sera assujetti à l'impôt sur le revenu. Et si vous avez moins de 59 ans et demi, ces retraits seront également soumis à une pénalité de retrait anticipé de 10% à moins que vous ne remplissiez l'une des rares exceptions. Si vous êtes âgé de 59 ans et demi ou plus et effectuez des retraits auprès d'un Roth IRA et que vous n'avez pas satisfait à l'exigence de détention de cinq ans, vos gains seront soumis à des taxes mais pas à des pénalités.

Il est important de garder à l'esprit que vous pouvez laisser des actifs dans votre Roth IRA aussi longtemps que vous vivez, car ces comptes ne sont pas soumis aux règles de distribution minimales requises.

Si vous envisagez un retrait Roth IRA avant la retraite, ou un retrait qui ne serait pas considéré comme une distribution qualifiée, assurez-vous de connaître les détails entourant le traitement fiscal des distributions non qualifiées.