QLAC Stratégies ultérieures de revenu

Les QLAC ont été conçus en 2014 comme un nouveau produit pour générer des revenus plus tard.

Lors de l'élaboration d'une stratégie de revenu, vous aurez besoin de revenus maintenant ou de revenus plus tard. Vous voulez que les paiements de revenu commencent immédiatement ou à un moment précis dans le futur. Un QLAC résout pour le revenu plus tard besoin d'utiliser des fonds d'un IRA traditionnel. Si votre portefeuille doit combler un manque de revenu à un moment donné dans le futur, c'est une bonne idée de comprendre cette option.

1er juillet ^st , 2014, le Département du Trésor et l'IRS ont approuvé l'utilisation des QLAC.

Les contrats de rente de longévité admissibles peuvent être achetés avec de l'argent provenant de plans de retraite d'employés spécifiques et d'IRA traditionnels. La limite de prime actuelle est le moindre de 25% de vos actifs traditionnels IRA (pas Roth) ou 125 000 $. Donc, si vous avez un IRA total de 500 000 $, vous pouvez acheter un QLAC à 125 000 $. Solde IRA est de 200 000 $, alors le montant approuvé QLAC serait de 25% de ce solde, ou 50 000 $.

En 2004, les rentes de longévité (rentes à revenu différé) ont été introduites pour résoudre les besoins de revenu futurs.

La partie "LA" de QLAC est synonyme de longévité. Avec une rente de longévité de base, vous pouvez reporter aussi peu que 2 ans et jusqu'à 45 ans dans un compte non-IRA. Il n'y a pas d'attachement au marché, pas de volatilité et pas de frais annuels. Les rentes de longévité sont incluses dans la famille des rentes fixes, donc pas de pièces mobiles complexes non plus.

Le transfert simpliste de la stratégie de risque que prévoit la stratégie de rente de longévité a attiré l'IRS et le département du Trésor. La structure simple n'est pas une qualité de rente variable ou indexée, et c'est pourquoi les deux n'étaient pas qualifiés sous la bannière QLAC, car ils sont tout sauf simples.

L'exclusion est une bonne chose pour le consommateur, bien que l'industrie de la rente lutte contre une lutte non factuelle et motivée par l'argent pour l'inclusion de ces deux types de produits.

Les QLAC reportent les paiements de RMD à 85 ans, soit le moindre de 25% de votre IRA, soit 125 000 $.

Cela ne signifie pas que vous devez reporter à 85, mais c'est la limite. C'est un gros problème car normalement à 70 ans et demi, vous devez prendre les Distributions Minimum Requises (RMD) de votre IRA Traditionnel. Ces distributions sont imposées aux taux d'imposition normaux. QLAC vous permettent de différer cette exigence sur l'argent détenu dans le contrat. Le résultat de cette règle est la réduction des taxes payées sur vos retraits RMD annuités. Les actifs QLAC ne sont PAS pris en compte dans le calcul de votre RMD. Cela peut représenter une grosse affaire avec le temps. Si vous avez un IRA de 500 000 $, puis achetez un QLAC de 125 000 $ en vertu des limites de prime, vous calculerez ensuite vos RMD annuelles sur les 375 000 $ restants.

Les stratégies du QLAC sont adaptées à votre situation spécifique.

Vous pouvez choisir quand vous voulez que le revenu commence. Vous avez également la possibilité d'ajouter votre conjoint à la garantie de revenu viager et d'accumuler des prestations de décès. Certaines offres QLAC vous permettent de joindre une augmentation contractuelle COLA (coût de la vie) à l'augmentation des revenus.

Cela se produit au moment de la demande, et vous avez la possibilité de choisir le pourcentage d'augmentation. Toutefois, si vous ajoutez un COLA à votre police QLAC, votre paiement initial sera inférieur à ce que vous n'auriez pas opté pour cette augmentation contractuelle. Les sociétés de rente ont les grands bâtiments pour une raison, non?

Les QLAC fonctionnent bien et sont similaires aux prestations de sécurité sociale et de retraite.

Les garanties de revenu QLAC devraient faire partie de vos stratégies globales de «revenu plancher», et travailler en combinaison avec vos prestations de sécurité sociale et votre pension (si vous en avez la chance). À mon avis, les CAÉQ devraient être utilisés comme «pourvoyeurs d'écarts» contractuels pour les besoins de revenu, offrant un flux de revenu garanti que vous ne pouvez pas survivre. Si les limites de la prime QLAC ne peuvent pas combler complètement cette lacune nécessaire, alors vous pouvez utiliser une rente de longévité en dehors de votre IRA pour garantir contractuellement cet objectif de revenu.

Le QLAC est là pour rester, et si vous avez besoin d'un revenu garanti dans le futur (aka: "revenu plus tard"), alors il pourrait être logique de regarder de plus près.