Comment procéder à une déduction fiscale pour les honoraires du conseiller financier

Les frais de gestion de placements et les frais de planification financière peuvent être déductibles d'impôt. Vous avez des options quant à la façon dont vous structurez ces frais de sorte que, si vous les considérez après impôt, vous finissez par payer moins. Voici comment cela fonctionne.

Déduction fiscale pour les frais de planification financière

Comme les frais de préparation d'impôt, les frais de gestion de placements et les frais de planification financière peuvent être déduits de votre déclaration de revenus, mais seulement dans la mesure où ils dépassent 2% votre revenu brut ajusté (AGI).

Exemple:

Si votre IAG est de 100 000 $ et que vous avez 3 000 $ de frais de planification financière, de comptabilité et / ou de gestion de placements, vous n'obtiendrez aucune déduction pour le premier 2 000 $ de frais, mais vous serez en mesure de déduire le dernier 1 000 $, car c'est le montant qui dépasse 2% de votre AGI.

Beaucoup de gens paient de tels frais avec un chèque, en utilisant des dollars après impôt, car ils supposent que c'est la meilleure façon de le faire. Mais si vous avez de l'argent dans un IRA il peut y avoir une meilleure façon de payer ces frais afin qu'ils vous coûtent moins sur une base après impôt.

Payer des frais sur un IRA

Pour les frais de gestion de portefeuille ou les frais de planification financière structurés en pourcentage des actifs, vous pouvez payer des frais directement à partir du compte géré. Si c'est un compte IRA lorsque vous payez des frais de cette façon, il n'est pas considéré comme un retrait. Au lieu de cela, il est considéré comme une dépense d'investissement et donc vous payez les frais avec des dollars avant impôt. Pour chaque tranche de 1 000 $ de frais payés de cette façon, si vous avez le taux marginal d'imposition de 25 p. 100, cela vous coûtera 750 $ après impôt.

Il est logique de payer des frais directement sur les IRA traditionnels dans la mesure du possible. Cependant, cela n'a pas de sens de le faire avec Roth IRA. Pourquoi? L'argent de Roth IRA ne sera jamais imposé si vous voulez laisser l'argent croître libre d'impôt aussi longtemps que possible. L'argent traditionnel de l'IRA sera imposé un jour et en payant des frais sur ce type de compte, vous évitez de payer l'impôt sur le revenu sur cette partie.

Malheureusement, vous ne pouvez payer que la partie des frais attribuable à cet IRA hors de l'IRA. Par exemple, si vous avez 500 000 $ dans un IRA et 100 000 $ dans un compte non-retraite, et vous payez 1% par an en frais, les 5 000 $ attribuables à l'IRA peuvent être déduits de l'IRA, mais le 1 000 $ attribuable au compte non-IRA ne peut pas être débité de l'IRA.

Frais d'OPC et frais d'opérations internes

Lorsque vous détenez un fonds commun de placement, les frais sont facturés sous forme de frais. Ce coût est déduit du rendement du fonds avant que votre part ne vous soit attribuée. Essentiellement, il s'agit d'un rendement (ou d'un gain) qui ne vous a jamais été déclaré puisque cette partie a été utilisée pour payer directement les dépenses.Pour cette raison, vous n'avez pas besoin de totaliser vos frais de fonds communs de placement et de les réclamer comme déduction.

Cela fonctionne de la même manière avec la plupart des coûts de trading. Si vous achetez un stock et payez 9 $. 95 pour le commerce, ce 9 $. 95 est ajouté à la base du coût de l'action - ainsi, lorsque vous vendez les actions, le gain en capital déclaré est réduit du montant des frais d'opérations.

Payer pour des conseils

Certains conseillers en placement offrent des services de planification financière ainsi que des services de préparation de déclarations de revenus. Cela est généralement fourni dans le cadre d'une offre groupée de services, et ils sont facturés en fonction d'un pourcentage des actifs gérés.

Vous constaterez peut-être que lorsque vous analysez les coûts après impôt, ces services sont étonnamment raisonnables.

Une autre chose à considérer est le coût des fonds communs de placement activement gérés, qui ont une équipe de gestion d'analystes de recherche étudiant les données boursières dans le but d'obtenir des rendements plus élevés. Il en coûte plus cher de payer pour cette équipe d'analystes de recherche, de sorte que les fonds gérés activement ont des frais de fonds plus élevés, généralement supérieurs à 1% par an.

Au lieu d'utiliser des fonds gérés activement, vous pouvez engager un conseiller en placement à honoraires limités qui utilise des fonds indiciels à faible coût pour constituer le portefeuille. Ces fonds ont généralement des ratios de dépenses inférieurs à. 30%. En structurant les services de cette façon après impôt, vous pourriez obtenir des conseils beaucoup plus personnalisés pour le même coût.

Comptes gérés séparément

Pour les familles à valeur nette élevée ayant un grand nombre d'actifs investis, de nombreux conseillers financiers recommanderont des comptes gérés séparément plutôt que des fonds communs de placement.

Maintenant vous possédez les actions directement, donc il n'y a pas de frais. Au lieu de cela, tous les frais sont payés sous la forme d'une commission de gestion d'investissement qui est débité du compte. Si c'est un IRA les frais débités de l'IRA sont payés avec des dollars avant impôts. Si le compte est un compte de non-retraite, les frais sont assujettis à la limite de déduction détaillée de 2%.