De combien de couverture de revenu d'entreprise avez-vous besoin?

Quelle limite devriez-vous choisir lors de l'achat d'une couverture de revenu d'entreprise? Cette question peut être difficile à répondre. D'une part, les pertes de revenu d'entreprise sont calculées en fonction de votre perte de revenu réelle. Pour vous assurer que votre limite sera adéquate, vous devez projeter avec précision vos revenus douze mois à l'avance. En outre, la couverture du revenu d'entreprise paie pour le revenu que vous perdez lors d'une fermeture de vos opérations.

Ainsi, vous devez également estimer combien de temps vous aurez besoin pour réparer votre propriété et faire redémarrer votre entreprise après une perte physique.

Définition du revenu d'entreprise

Le premier défi dans le choix d'une limite de revenu d'entreprise est de comprendre la signification du revenu d'entreprise . Sous plusieurs formes de revenu d'entreprise (y compris les formulaires ISO), ce terme signifie la somme des éléments suivants:

Résultat net, c'est-à-dire le résultat net avant impôts
Frais d'exploitation normaux qui se poursuivent après une perte. Cela comprend la paie.

Si votre entreprise gagne un revenu en louant des biens à des tiers, vous pouvez inclure ou exclure vos revenus locatifs dans votre calcul du revenu d'entreprise. Si votre entreprise génère tous ses revenus à partir de biens locatifs, votre revenu d'entreprise sera composé uniquement de revenus locatifs.

Calcul du revenu d'entreprise

Le moyen le plus précis de calculer votre revenu d'entreprise est d'utiliser une feuille de calcul du revenu d'entreprise.

Vous pouvez utiliser la feuille de travail ISO standard ou celle préparée par votre assureur. Si vous avez besoin d'une feuille de calcul, votre agent ou votre courtier peut en obtenir un pour vous.

La feuille de travail présente un processus étape par étape pour le calcul de votre exposition au revenu d'entreprise. Ce processus implique deux étapes. La première étape consiste à déterminer le revenu généré par votre entreprise au cours des douze mois précédents.

Deuxièmement, vous devrez prévoir vos revenus pour les douze prochains mois. Vous pouvez faire votre projection en ajustant vos chiffres historiques sur 12 mois. Vos calculs devraient refléter tous les changements que vous attendez au cours de l'année à venir, comme une augmentation ou une diminution des ventes.

Pour de nombreux propriétaires d'entreprise, une fiche de calcul du revenu des entreprises peut être déconcertante. Si vous trouvez la feuille de calcul déroutante, demandez à votre comptable de la compléter pour vous.

Pénalité de coassurance

De nombreux formulaires de déclaration de revenus comprennent une clause de coassurance. Cette clause impose une pénalité si la limite de votre police est inférieure au montant de l'exigence. Si la coassurance s'applique à votre police, un pourcentage de coassurance sera indiqué dans les déclarations. Ce pourcentage peut être compris entre 50% et 125%. Voici comment la clause s'applique:

Supposons que vous avez souscrit une couverture de revenu d'entreprise basée sur un revenu projeté de 1 million de dollars. Votre police comprend une exigence de coassurance de 80%.Pour éviter une pénalité de coassurance, vous devez acheter une limite d'au moins 800 000 $ (80 X 1 million de dollars). Vous décidez d'acheter seulement 700 000 $ comme mesure d'économie.

Trois mois après l'expiration de votre police, un incendie éclate dans votre entrepôt. L'incendie endommage le bâtiment, vous obligeant à fermer votre entreprise pendant plusieurs semaines.

Vous subissez une perte de revenu de 175 000 $ en raison de la fermeture. Vous avez sous-assuré votre exposition au revenu d'entreprise de 100 000 $. Voici comment votre assureur calcule votre paiement de perte.

Paiement de perte maximum = montant de la perte X (limite achetée / limite requise)

Montant payé par votre assureur paie = 175 000 $ X (700 000/800 000) ou 153 125 $

Vous devez payer le solde de 21 875 $, ce qui représente la pénalité de coassurance. Vous pouvez éviter une telle pénalité en achetant une limite adéquate pour la couverture du revenu d'entreprise. Alternativement, vous pouvez éviter la coassurance en achetant une couverture de revenu d'entreprise qui s'applique sur une base de valeur convenue.

Avenant d'ajustement des primes

Comme indiqué ci-dessus, il est important d'acheter une couverture de revenu d'entreprise suffisante pour éviter une pénalité de coassurance. Pourtant, il est également possible d'acheter trop d'assurance.

Si la limite que vous achetez dépasse le montant requis par la clause de coassurance, vous aurez gaspillé de l'argent sur l'assurance inutilisée. L'avenant d'ajustement de prime vous permettra d'éviter cette situation.

Cet avenant prévoit un remboursement si la limite de revenu de votre entreprise dépasse le montant requis par la clause de coassurance. Vous devez soumettre deux rapports sur les valeurs de revenu de votre entreprise à votre assureur. Un doit être classé lorsque votre politique commence (ou lorsque l'endossement est joint). Le second doit être soumis dans les 120 jours suivant la date de fin de votre contrat. Votre assureur comparera la limite que vous avez achetée à la limite requise en fonction de vos valeurs réelles. Si la limite que vous avez achetée dépasse la limite requise, votre assureur vous remboursera la prime excédentaire.