Travailleurs Régimes de dividendes de rémunération

L'une des façons dont les propriétaires de petites entreprises peuvent épargner sur les primes d'indemnisation des travailleurs consiste à s'inscrire à un régime de dividendes (également appelé régime participatif). Dans le cadre d'un plan de dividendes, les titulaires de polices qui ont réussi à maîtriser leurs pertes sont récompensés par un paiement de dividendes.

Les types de plans de dividendes disponibles varient d'un État à l'autre et d'un assureur à l'autre. Certains plans ont été développés par le NCCI.

D'autres ont été créés par des assureurs individuels.

Les régimes de dividendes versent des dividendes au gré du conseil d'administration de l'assureur. Si le conseil ne déclare pas de dividende, aucun dividende ne sera payé. Ainsi, un assureur d'indemnisation des travailleurs ne peut pas promettre que vous recevrez un dividende. Si un dividende a été déclaré, il est généralement payé plusieurs mois après l'expiration d'une police.

Exigences en matière de primes et de pertes

Pour être admissible à un régime de dividendes, vous devez respecter les exigences minimales en matière de primes établies par l'assureur. Pour certains régimes, votre admissibilité peut également dépendre de votre taux de perte. En règle générale, le ratio de sinistres correspond aux pertes divisées par les primes, le résultat étant exprimé en pourcentage. Les calculs de dividendes sont basés sur le ratio de sinistres gagnés . Le ratio des sinistres gagnés est calculé en divisant les pertes subies par vos primes acquises pour l'année d'assurance.

Pertes encourues signifie les pertes que vous avez subies pendant la période d'assurance.

Pour calculer vos pertes subies, l'assureur ajoute les trois montants suivants:

1. Pertes payées Il s'agit du montant des prestations versées aux travailleurs pour les blessures subies pendant la durée de la police.
2. Réserves pour pertes Il s'agit d'estimations des avantages que votre assureur s'attend à payer pour les blessures subies par les travailleurs au cours de la période d'assurance.
3. Frais d'ajustement de sinistre Il s'agit des frais engagés par votre assureur pour régler les réclamations découlant de blessures subies au cours de l'année d'assurance. En règle générale, votre assureur n'inclura que les dépenses pouvant être affectées à des réclamations particulières.

Le terme prime acquise désigne la prime qui vous a été facturée pour une année d'assurance en fonction de votre masse salariale réelle. Votre masse salariale réelle est déterminée par une vérification finale effectuée après l'expiration de votre contrat.

Par exemple, supposons qu'une prime de 6 000 $ vous a été facturée à la date de création d'une police d'indemnisation des accidents du travail qui a débuté le 1er juin 2015. Après l'expiration de votre police le 1er juin 2016, votre assureur a effectué une vérification. Prime de l'assureur a déterminé que votre masse salariale a augmenté pendant la période de la police, générant une prime supplémentaire de 1 000 $. Votre prime pour la durée de la police était de 7 000 $ (prime initiale de 6 000 $ plus prime de 1 000 $).

Supposons que votre assureur paie 2 $. 000 pour une blessure subie par un employé au cours de l'année d'assurance. Votre assureur a engagé des frais de rajustement de sinistre de 300 $. Votre ratio de sinistres gagnés pour la période d'assurance était de 33% (2 300 $ / 7 000 $).

Types de plans de dividendes

Il existe trois types de régimes de dividendes de base pour les propriétaires de petites entreprises: les régimes uniformes, variables et combinés.

Régimes de dividendes uniformes

Un plan de dividende uniforme vous verse un pourcentage précis de votre prime acquise pour la période d'assurance. Le dividende est payé indépendamment de votre expérience de perte au cours de cette période d'assurance. Par exemple, supposons que vous vous soyez inscrit à un plan de dividende uniforme de 10%. Après la fin de la période d'assurance, votre assureur vous verse un dividende de 10% de votre prime acquise. Si votre prime gagnée était de 7 000 $, votre dividende serait de 700 $. Les pertes que vous avez subies au cours de l'année d'assurance n'ont aucune incidence sur votre admissibilité au dividende de l'année en question. Cependant, une mauvaise expérience de perte pourrait vous disqualifier pour vous inscrire à un plan de dividendes l'année suivante.

Plan de dividendes échelonnés (variable)

En vertu d'un régime de dividendes échelonné (également appelé régime variable), le dividende reçu à la fin d'une année d'assurance dépend de votre prime acquise et de votre taux de sinistres.

Comme le montre le tableau ci-dessous, le dividende augmente à mesure que votre prime augmente et que votre ratio de perte diminue.

Prime annuelle gagnée

Ratio de pertes 5, 000 à 10 000 000 11 000 à 20 000 21 000 à 30 000 000 31 000 à 40 000

0 à 10% 35% 38% 41% 44%

11 à 20% 31% 34% 37% 41%

21 à 30% 27% 30% 33% 36%

31 à 40% 23% 26 % 29% 32%

41 à 5 0% 10 11 12 13

Plus de 50% 0 0 0 0

Supposons que votre prime acquise pour l'année d'assurance soit de 19 000 $ et que votre taux de perte soit de zéro. Selon le tableau ci-dessus, votre dividende serait de 38% de 19 000 $ ou de 7 220 $. Si votre ratio de perte était de 15%, votre dividende serait de 34% de 19 000 $ ou de 6 460 $.Vous ne gagneriez aucun dividende si votre ratio de sinistres excédait 50%.

Plans combinés

Les plans combinés comprennent des éléments d'un plan de dividende uniforme et d'un plan d'échelle mobile. Par exemple, un assureur pourrait verser un dividende de 10% si votre prime acquise est d'au moins 5 000 $ et un dividende de 15% si votre prime est d'au moins 10 000 $ (et ainsi de suite jusqu'à concurrence d'une prime déterminée). Les plans de combinaison spécifient généralement un taux de perte maximum. Si votre ratio de sinistres pour la période d'assurance dépasse le maximum, vous ne recevrez pas de dividende.

Modificateur d'expérience

Lors du calcul de votre prime acquise dans le cadre d'un plan de dividendes, votre assureur peut inclure votre modificateur d'expérience. Par exemple, supposons que votre prime gagnée soit de 10 000 $ et que votre modificateur d'expérience l'ait été. 95. Votre assureur peut calculer votre dividende en fonction d'une prime de 9 500 $ (10 000 $ X 95).