Réfléchissez deux fois avant de décider quoi faire avec un vieux 401k

L'une des questions les plus fréquentes qui se pose souvent lorsque quelqu'un quitte son emploi est de savoir ce qu'il devrait faire de son ancien régime de retraite. Cette question continuera d'être posée, car les travailleurs sont de plus en plus susceptibles de changer d'emploi régulièrement.

Un sondage réalisé par Deloitte a révélé que les deux tiers des membres de la génération Y envisagent de quitter leur entreprise dans cinq ans ou moins. Lorsque vous prenez en compte les employés supplémentaires de tous âges qui peuvent changer d'emploi ou les perdre involontairement, de nombreux travailleurs au pays doivent prendre une décision sur ce qu'ils vont faire de leur ex-conjoint. le régime d'épargne-retraite de l'employeur (p. ex. régime 401 (k), 457 ou 403 (b)).

Si vous êtes un employé qui change d'emploi et que vous vous trouvez dans une situation où vous devez décider quoi faire d'un ancien régime de retraite, voici les options possibles:

1. Laissez votre compte là où (Remarque: il s'agit généralement d'une option si votre solde est supérieur à un certain niveau, généralement 5 000 $)
2. Transmettez le solde du compte directement dans le plan de votre nouvel employeur (s'il en offre un et acceptez les roulements) ou IRA existant
3. Effectuez un transfert indirect vers votre plan de retraite par l'intermédiaire de votre nouvel employeur (si prévu) ou d'un IRA
4. Prenez une distribution en espèces

Ne pas faire le bon geste peut vous coûter une bonne partie de vos économies.

Raisons d'envisager de laisser votre compte là où il se trouve

De nombreuses entreprises vous permettent de conserver votre épargne-retraite dans leurs régimes après avoir quitté votre emploi. Puisque cette première option ne nécessite aucune action, elle est souvent choisie en ne faisant rien. Mais laisser votre 401k là où il est n'est pas toujours une question de procrastination parce qu'il y a des raisons valables d'envisager de laisser votre plan de retraite où il est.

Voici quelques-uns des avantages de garder votre plan de retraite avec votre ancien employeur:

Règles de séparation des services:

• Vous pouvez retirer des retraits sans pénalité d'une retraite parrainée par l'employeur planifiez si vous quittez votre emploi au cours de l'année où vous avez atteint l'âge de 55 ans et prévoyez de commencer à faire des retraits avant d'avoir atteint 59 ans et demi. Options de placement familières:
• Si vous aimez les options de placement offertes dans le régime de retraite de votre ancien employeur (ou si vous ne savez pas exactement quoi en faire), vous pouvez vous en tenir à ce qui vous est plus familier. prendre une décision éclairée. Frais moins élevés:
• De nombreux régimes de retraite offerts par les employeurs offrent aux participants un accès à des fonds communs de placement institutionnels et à des fonds indiciels à très faible coût, surtout ceux parrainés par de grands employeurs. Envisager de garder vos fonds existants où ils sont à si vous aimez les prix institutionnels (i.e. , à moindre coût) ou des options d'investissement uniques dans votre ancien régime que vous ne pouvez pas être en mesure de rouler ou détenir dans un IRA. Orientation professionnelle:
• De nombreux plans de retraite offrent des services spécialisés de gestion de l'argent avec des frais compétitifs que vous pourriez souhaiter maintenir. Protection contre les poursuites:
• Les régimes de retraite parrainés par l'employeur offrent une protection plus large contre les créanciers en vertu de la loi fédérale que ne le prévoit un IRA. Transférer vos anciens 401 (K) actifs dans le plan d'un nouvel employeur pour éviter les taxes et pénalités

Vous pouvez éviter de payer des impôts (et payer une pénalité de retrait anticipé de 10%) en remplissant un > fiduciaire à fiduciaire

, transfert de votre ancien régime au régime de votre nouvel employeur. Les avantages de transférer votre ancien compte de retraite au régime de votre nouvel employeur comprennent les avantages mentionnés précédemment de garder votre compte avec l'ancien régime. Mais il peut être facile d'accorder moins d'attention à vos anciens comptes de retraite au fil du temps puisque vous n'êtes plus en mesure de verser des cotisations supplémentaires une fois que vous avez quitté votre emploi. Pour simplifier, le transfert d'anciens actifs 401 (k) à votre nouveau régime pourrait faciliter le suivi de votre épargne-retraite. Vous avez également un pouvoir d'emprunt si votre nouveau régime de retraite permet aux participants d'emprunter de l'actif de leur régime à un taux d'intérêt très bas. Si vous transférez votre ancien régime dans votre nouveau régime, vous disposerez d'une plus grande base d'actifs à emprunter. (Une limite commune d'emprunt est de 50% de votre solde acquis jusqu'à concurrence de 50 000 $, mais vérifiez auprès de votre administrateur de régime les détails de votre plan.)

Voici quelques étapes importantes à suivre pour transférer avec succès vos actifs Régime de retraite de l'employeur:

Étape 1:

Déterminez si votre nouvel employeur a un régime à cotisations déterminées, comme le 401 (k) ou le 403 (b), qui permet le roulement d'autres régimes. Prenez le temps d'évaluer les options de placement du nouveau régime pour décider si vous en serez satisfait et s'ils correspondent à votre style de placement. Si votre nouvel employeur n'a pas de régime de retraite ou si les options du portefeuille ne sont pas si attrayantes, envisagez de rester dans le régime de votre ancien employeur ou de mettre en place un nouveau roulement IRA dans une caisse de crédit, une banque ou une maison de courtage de votre choix .

Étape 2: Si vous décidez de transférer votre ancien compte de retraite dans le plan de votre nouvel employeur, contactez la personne appropriée de votre entreprise ou de votre service des ressources humaines et demandez des instructions pour effectuer un roulement. Si vous prenez la décision de transférer votre compte à un IRA, contactez le dépositaire IRA pour demander des instructions spécifiques pour vous assurer de ne pas faire d'erreurs et de créer un événement imposable. Vous devrez peut-être remplir des documents pour établir un compte de retraite individuel si vous n'en avez pas déjà un. (Voir

Ce qu'il faut savoir avant de commencer un roulement IRA ) Les instructions que vous recevez doivent généralement inclure le type d'informations suivant: Le nom du plan de retraite ou du dépositaire - La distribution sera payable à.

Votre numéro de compte.

• L'adresse postale où envoyer la contribution - si vous recevez la distribution par chèque.
• Instructions de virement - si la distribution peut être faite par voie électronique.
• Si vous avez besoin d'aide pour effectuer votre roulement, votre service des ressources humaines ou votre dépositaire de l'IRA peut vous aider.
• Étape 3:

La prochaine étape consiste à contacter le service des ressources humaines de votre ancien employeur ou l'administrateur du 401 (k) pour demander une distribution. Vous aurez besoin d'avoir les informations que vous avez obtenues à l'étape 2 prêt à partir. Assurez-vous simplement de sélectionner «transfert direct» ou «transfert de fiduciaire à fiduciaire» comme type de distribution. Les transferts peuvent prendre jusqu'à quatre à six semaines, mais les délais varient et peuvent prendre un peu plus de temps selon l'administrateur.

Les transferts directs sont l'option la plus pratique et la plus facile du point de vue des taxes et des pénalités. L'option alternative, un roulement indirect, n'est pas aussi simple ou pratique. Les transferts indirects peuvent être compliqués pour gérer

Avec un transfert indirect, vous recevez un chèque pour le solde de votre compte libellé à

vous

. Par conséquent, vous êtes responsable de l'obtention du bon endroit. Vous aurez 60 jours pour compléter le processus de transfert de ces actifs vers le plan de votre nouvel employeur ou un IRA. Si vous n'effectuez pas le roulement dans ce délai de 60 jours, vous devrez par la suite payer des impôts sur le montant que vous n'avez pas reporté et, si vous avez moins de 59 ans, vous devrez payer une pénalité additionnelle de 10 p. . À compter de 2015, les reports indirects sont limités par la règle du roulement par année. Quels que soient vos projets actuels, votre ancien employeur doit retenir 20% de votre distribution aux fins de l'impôt fédéral sur le revenu. Pour éviter d'être taxé et pénalisé sur ces 20%, vous devez être en mesure de rassembler suffisamment d'argent provenant d'autres sources pour couvrir ce montant et l'inclure dans votre contribution au roulement. Ensuite, vous devrez attendre l'année suivante lorsque vous pourrez produire votre déclaration de revenus pour récupérer le montant retenu.

Par exemple, supposons que le 401 (k) ou le 403 (b) de votre employeur précédent a un solde de 100 000 $. Si vous décidez de prendre une distribution complète à partir de ce compte, votre employeur précédent doit retenir 20 pour cent, ou 20 000 $, et pour vous envoyer un chèque pour les 80 000 $ restants. Pour éviter de payer des impôts et des pénalités sur les 20 000 $ retenus, vous avez jusqu'à 60 jours pour reporter le montant total. . e. 100 000 $. Puisque vous n'avez qu'un chèque de 80 000 $, vous devrez trouver l'autre 20 000 $ ailleurs. Quoi qu'il en soit, vous devrez attendre jusqu'à ce que vous produisiez votre déclaration de revenus pour récupérer la totalité ou une partie de cet argent (en fonction des autres impôts que vous devez et des montants retenus). J'espère que vous avez 20 000 $ qui traînent pour aider au transfert; Dans le cas contraire, le montant que vous omettez de reporter sera considéré comme une distribution imposable assortie de pénalités.

Prendre la distribution en espèces peut être une décision coûteuse

Éviter les distributions en espèces peut vous faire économiser des impôts et des pénalités. C'est parce que tout montant que vous ne parvenez pas à refinancer sera traité comme une distribution imposable. En conséquence, il serait alors soumis à une pénalité de 10 pour cent si vous avez moins de 59 ans et demi. Puisque la partie imposable sera ajoutée à tout autre revenu imposable que vous avez au cours de l'année, vous pourriez passer à une tranche d'imposition plus élevée.

Dans l'exemple précédent, si un seul contribuable ayant un revenu imposable de 50 000 $ décidait de ne pas reconduire

une partie

de la distribution de 100 000 $, il déclarerait 150 000 $ de revenu imposable pour an. Cela les ferait passer de la tranche d'imposition marginale de 25% à la tranche d'imposition marginale de 28%. De plus, ils devront déclarer 10 000 $ de pénalité additionnelle s'ils ont moins de 59 ans et demi. Les distributions en espèces ne devraient être envisagées que dans des cas extrêmes de difficultés financières, par exemple si vous êtes confronté à une saisie, à une expulsion ou à une reprise de possession. Si vous devez emprunter cette voie, ne retirer que les fonds nécessaires pour couvrir les difficultés, plus les taxes et pénalités applicables. Donc, si vous envisagez de changer d'emploi - ou que vous avez déjà déménagé - révisez toutes vos options pour prendre des décisions éclairées sur ce qu'il faut faire avec les fonds de retraite que vous avez laissés derrière vous.