Montant forfaitaire Distribution - Définition

La distribution forfaitaire fait généralement référence à un choix visant à recevoir un régime 401 (k) ou une prestation de retraite en tant que paiement unique pour la totalité du solde.

Voici la définition IRS de la distribution forfaitaire:

Une distribution forfaitaire est la distribution ou le paiement, au cours d'une même année fiscale, de la totalité du solde d'un participant au régime partage, ou des plans de bonus d'actions. Tous les comptes du participant dans le cadre des régimes de retraite, d'intéressement ou d'intéressement admissibles de l'employeur doivent être distribués de façon à constituer une distribution forfaitaire.

Que faire (et ne pas faire) avec votre argent

En termes simples, une distribution forfaitaire peut être décrite comme un «encaissement» d'un plan 401 (k). Les individus sont alors confrontés à la décision de ce qu'il faut faire avec cette distribution - soit sous forme d'argent (chèque payable à vous, l'individu) ou prendre sous la forme d'un roulement (chèque écrit à votre nouveau gardien IRA en votre nom). La meilleure façon d'encadrer cette décision est de commencer par quoi ne pas faire avec votre argent de régime de retraite durement gagné et bien épargné.

Si vous pouvez éventuellement l'éviter, vous ne souhaitez pas recevoir votre distribution sous forme d'argent (chèque à l'ordre de vous). Bien sûr, la décision de savoir quoi faire avec votre argent vous appartient, mais lorsque vous recevez une somme forfaitaire en espèces, cela signifie que vous avez perdu le traitement fiscal favorable de l'épargne-retraite. En d'autres termes, la distribution devient taxable . C'est parce que vos cotisations 401 (k), dans la plupart des cas, ont été déduites de vos chèques de paie avant impôt - ils n'ont jamais été imposés.

Par exemple, si votre solde 401 (k) est de 10 000 $ (en supposant que vous ayez gagné 100% des droits sur votre avantage) et que vous décidez de «l'encaisser» et de prendre une chèque payable à vous, le montant que vous recevrez sera nettement inférieur à 10 000 $ après impôts.

Dans la plupart des cas, 20% de la distribution en espèces sera retenue pour les taxes fédérales, ce qui vous laisse un chèque de 8 000 $.

Selon votre tranche d'imposition, vous pourriez devoir plus d'impôts en plus! Par exemple, si vous êtes dans la tranche d'imposition fédérale de 25%, vos impôts fédéraux totaux s'élèveraient à 2 500 $ (25% de 10 000 $). Vous recevrez le chèque de 8 000 $, mais vous devrez encore 500 $ à Uncle Sam.

La meilleure chose à faire avec votre 401 (k) est de choisir l'option de retournement IRA. Cela peut encore techniquement être une distribution forfaitaire, mais, au lieu de recevoir un chèque à vous, vous recevrez un chèque à l'ordre de votre dépositaire IRA. Par exemple, si vous ouvrez un IRA avec Vanguard Investments. Lorsque vous avez résilié votre emploi auprès de votre employeur et que vous recevez vos options de distribution 401 (k), vous sélectionnez l'option qui dit quelque chose comme «Rollover to IRA» et le chèque sera écrit à Vanguard Investments (pas à vous).Si cela est fait correctement, la vérification indiquera également FBO [votre nom]. FBO signifie "pour le bénéfice de". Lorsque le chèque de restitution est payable au dépositaire (Vanguard dans cet exemple), vous ne recevez pas l'argent de façon constructive, ce qui signifie que vous n'avez pas reçu l'argent et que vous ne payez pas d'impôts sur la distribution.

Meilleure façon d'investir une somme forfaitaire de trésorerie

Une fois que votre contrôle de distribution de roulement arrive chez votre dépositaire IRA, vous avez maintenant de l'argent dans votre IRA qui doit être investi.

Vous avez deux choix de base: 1) Investissez le tout en une fois ou 2) Investissez-le en augmentations sur une certaine période de temps. Si vous souhaitez investir le tout en même temps, vous devez faire attention à vous diversifier (répartir le risque sur plusieurs placements différents) et constituer un portefeuille de fonds communs de placement.

Si vous voulez réduire le risque de marché, vous pouvez effectuer une moyenne des coûts en dollars dans vos fonds communs de placement choisis en investissant un montant fixe de dollars par mois pendant une certaine période, par exemple 12 mois. De cette façon, si le marché fluctue de manière significative, vous allez acheter des actions à des prix plus élevés et certaines actions à des prix plus bas. DCA fonctionne particulièrement bien lorsque les prix sont élevés et devraient baisser. Cependant, il n'est pas judicieux pour la plupart des investisseurs de tenter une synchronisation avec le marché.

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