Récolte Vos gains et pertes en capital pour les économies d'impôt

Les investisseurs qui possèdent des actions ou des fonds communs de placement dans des comptes autres que des retraites peuvent bénéficier fiscalement de la réalisation de gains en capital ou de pertes de récolte au cours d'une année donnée. La gestion des gains et des pertes en capital peut réduire le montant des impôts cumulatifs que vous paierez, augmenter vos rendements après impôt et, dans de nombreux cas, vous permettre de réaliser des gains exonérés d'impôt.

Mais vous devez savoir comment fonctionnent les impôts sur les gains en capital, et vous devez être en mesure d'estimer votre revenu imposable chaque année.

Gérer les gains en capital, c'est rechercher des années où il est logique de «récolter» des gains ou des pertes selon votre tranche d'imposition projetée pour cette année. La récolte signifie à peu près ce que cela ressemble - vous accumulez vos gains et / ou pertes pour les utiliser à un moment où c'est le plus avantageux pour vous de le faire.

Gains en capital à court terme ou à long terme

Les gains en capital sont à court terme ou à long terme. Les gains à long terme se produisent si vous vendez un investissement pour plus que vous avez payé après que vous ayez possédé l'investissement pendant au moins un an. Les gains en capital à long terme et les dividendes admissibles sont imposés à un taux d'imposition inférieur à celui d'autres types de revenu, comme les revenus gagnés ou les revenus d'intérêts. Pour ceux qui ont une tranche d'imposition de 15% ou moins, les gains à long terme ont un taux d'imposition de zéro pour cent à compter de 2017.

Les gains à court terme sont les bénéfices réalisés sur la vente d'un actif que vous possédez depuis moins d'un an; ceux-ci sont imposés comme un revenu régulier, qui est généralement un taux d'imposition beaucoup plus élevé.

Comment les pertes en capital peuvent vous aider

Des pertes en capital surviennent lorsque vous vendez un placement à un prix inférieur à votre investissement dans celui-ci. Les pertes en capital sont d'abord utilisées pour compenser les gains à court terme sur votre déclaration de revenus, puis ils peuvent compenser tout gain à long terme que vous pourriez avoir. Une perte pouvant aller jusqu'à 3 000 $ peut être utilisée pour compenser le revenu ordinaire si vous avez plus de pertes que de gains, et que toute perte restante peut être reportée indéfiniment pour être utilisée dans les années futures.

Utiliser les règles à votre avantage

Dans les années où vous aurez une fourchette d'imposition de 15% ou moins et si vous n'avez aucune perte en capital à reporter, vous voudrez réaliser intentionnellement juste assez longtemps Gains en capital à long terme pour remplir votre revenu jusqu'au sommet de la tranche d'imposition de 15 pour cent. C'est ce qu'on appelle la «récolte» des gains en capital.

Dans les années où votre revenu est élevé et vous n'avez aucune perte en capital à reporter, et si vous n'avez réalisé aucun gain, vous pouvez intentionnellement vendre des placements dont la valeur pourrait être inférieure afin de réaliser la perte en capital pour des raisons fiscales .

Si vous avez des pertes en capital reportées, vous pourriez éviter de réaliser des gains et utiliser ces pertes en capital pour compenser graduellement le revenu ordinaire - vos gains.Cela signifie que vous devrez choisir des placements fiscalement avantageux dans vos comptes de non-retraite. Vos meilleurs choix seront les fonds fiscaux ou les fonds indiciels.

Protégez votre revenu de retraite

Vous devrez connaître les taux d'imposition actuels pour utiliser ces règles, et vous voudrez faire une projection d'impôt chaque année avant la fin de l'année afin de savoir où vous en êtes et Qu'as tu besoin de faire. Une projection d'impôt est une ébauche de déclaration fiscale qui estime tout ce que vous pensez apparaîtra sur votre déclaration de revenus.

En adoptant une approche de placement qui accorde une attention constante aux impôts, vous pouvez potentiellement conserver une plus grande partie de vos revenus et augmenter ainsi votre revenu de retraite après impôt. Une façon possible de le faire est de réorganiser les investissements de façon à ce que vous déteniez plus d'intérêts dans vos comptes de retraite, comme les obligations et les fonds obligataires, et plus d'investissements dans les comptes non-retraite, comme les actions et fonds d'indices boursiers.