Décider si le moment est venu de convertir les Roth

La plupart d'entre nous préfèrent avoir une variété d'options dans la vie - caféine ou décaféiné, papier ou plastique, régulier ou super formaté - mais certains choix sont plus compliqués que d'autres. Il semble qu'il y a un peu plus d'une décennie, les épargnants retraités n'ont jamais eu à se battre avec la décision du type d'IRA qu'ils utiliseraient pour construire leur pécule de retraite. Mais depuis que l'option Roth IRA a été lancée sur la scène à la fin des années 1990, les investisseurs ont dû choisir non seulement quel type de compte ouvrir, mais aussi s'il est logique de convertir un IRA traditionnel existant à un Roth IRA.

Si vous êtes dans ce camp, vous pourriez être confronté à une décision difficile qui aura un impact important sur votre retraite.

Comprendre les avantages des conversions Roth IRA

Les conversions Roth IRA vous offrent les avantages d'une croissance non imposable et non imposable. Plutôt que de payer des impôts sur les retraits que vous prenez d'un IRA traditionnel à la retraite, les distributions admissibles d'un Roth IRA n'ont aucune conséquence fiscale que ce soit. C'est parce que vous auriez déjà payé les taxes à l'avance; Les contributions de Roth sont faites avec des dollars qui ont déjà été imposés. Afin d'être considérée comme une distribution qualifiée, une distribution Roth IRA doit être faite après une période de participation de 5 années imposables et avoir lieu à ou après avoir atteint l'âge de 59 ans et demi. Dans le cas d'une conversion, 5 ans doivent s'écouler depuis la conversion

Reconnaître que la conversion pourrait vous coûter

Le problème avec les conversions Roth IRA est que lorsque le montant d'argent converti d'un IRA traditionnel à un Roth est un montant important, vous pouvez finir par payer l'impôt sur tout ou partie de l'argent comme si vous aviez fait un retrait.

Selon la taille de votre solde IRA actuel, les impôts dus pourraient avoir un impact négatif sur votre pécule de retraite et vous devez disposer de fonds pour payer les impôts dus. Une conversion Roth pourrait vous faire tomber dans une tranche d'imposition marginale plus élevée pour l'année de votre conversion. Pour réduire l'impact, vous pourriez progressivement passer d'un IRA traditionnel à un Roth au cours de plusieurs années fiscales.

Une stratégie efficace de conversion Roth tient compte du montant que vous pouvez convertir chaque année sans être poussé dans une tranche d'imposition plus élevée.

Gardez à l'esprit les directives générales suivantes:

• La conversion de votre IRA ne vaut la peine que si vous êtes sûr que votre tranche d'imposition augmentera à la retraite (la conversion vous permettrait de payer des impôts sur votre capital actuel, taux d'imposition inférieur).
• Votre horizon de retraite devrait avoir un impact sur votre décision. Pensez à quand vous prévoyez de générer des revenus de votre IRA. Plus vous avez besoin de temps pour bénéficier de la croissance libre d'impôt de votre investissement, mieux c'est.Si la retraite approche à grands pas et que vous prévoyez compter sur votre IRA pour atteindre vos objectifs de revenu de style de vie, vous avez moins de temps pour permettre à la croissance des bénéfices hors taxe de fonctionner en votre faveur.
• Une conversion Roth IRA mérite d'être considérée si vous voulez transférer la richesse libre d'impôt à une autre génération. Les IRA Roth ne sont pas soumis aux règles de distribution minimale requise (RMD) pendant la vie du propriétaire. Au moment de la mort, les IRA Roth seront soumis à un ensemble spécial de règles de retrait annuel obligatoires pour les héritiers (voir IRA héritée).
• La conversion pourrait ne pas valoir la peine si vous prévoyez être dans une tranche d'imposition beaucoup plus faible lorsque vous prenez votre retraite.
• N'oubliez pas que les impôts sur le revenu des États ont également un impact sur la décision de conversion Roth.
• Si vous devez retirer des fonds de votre IRA pour payer l'impôt sur la conversion, tenez compte du fait que votre solde sera réduit. Déterminer si les gains et les retraits libres d'impôt sur un plus petit solde IRA Roth l'emportent sur les gains sur un solde IRA plus grand traditionnel moins les impôts sur le revenu qui devront être payés sur les retraits à la retraite.

Outils pour vous aider à prendre la décision de conversion Roth IRA

Toute décision de conversion doit être basée sur votre situation financière personnelle, vos taux d'imposition actuels, vos taux d'imposition anticipés, vos objectifs, votre âge et vos intentions de planification successorale. Vous pouvez également obtenir une première lecture sur si la conversion est quelque chose à considérer en utilisant une calculatrice de conversion Roth IRA en ligne.

L'exécution de quelques scénarios avant et après avec une calculatrice d'impôt sur le revenu comme celle d'ImpôtRapide peut également s'avérer utile. Vous ne voudrez probablement pas faire un choix final basé uniquement sur les résultats. Mais, vous pouvez au moins utiliser les résultats pour jouer avec toutes les variables potentielles et voir certains des facteurs qui entrent dans la décision.

La décision de convertir ou non les IRA peut être l'un de vos dilemmes financiers les plus difficiles. Il est déjà difficile de prédire l'avenir, mais il est également difficile de prédire ce que les futurs législateurs décideront de faire avec l'impôt sur le revenu. Prendre le temps de faire le meilleur choix maintenant basé sur vos objectifs financiers uniques pourrait signifier que vous serez en meilleure forme pour faire des choix comme «voyager ou commencer un nouveau passe-temps» lorsque vous décidez de prendre votre retraite.