Différents Retraits Roth IRA Travaillent

Mis à part les régimes de retraite parrainés par l'employeur, les comptes de retraite individuels (CRI) constituent peut-être l'un des meilleurs outils d'épargne-retraite disponibles. Les IRA offrent une croissance à impôt différé sur les actifs investis parmi d'autres avantages selon le type d'IRA. Les IRA traditionnels offrent des déductions fiscales sur les cotisations ainsi que la croissance à impôt différé qui permet à ces comptes de tirer pleinement parti des intérêts composés.

Roth IRAs, d'autre part, n'offrent pas de déductions fiscales sur les contributions que les contributions au compte doivent être après impôt. Mais en échange, les propriétaires de compte Roth IRA se voient offrir non seulement la même croissance à impôt différé sur leurs actifs, mais aussi des distributions et des retraits libres d'impôt. Voici comment fonctionnent les retraits Roth IRA.

Retrait admissible à l'impôt Roth Retraits IRA

Pourvu que vous ayez atteint au moins l'âge de 59 ans et demi et que votre compte Roth IRA soit ouvert depuis au moins cinq ans, tous vos retraits Roth IRA est libre d'impôt. En fait, il sera considéré comme une distribution qualifiée. Bien que cette combinaison de critères est peut-être le plus commun pour prendre une distribution qualifiée d'un Roth IRA, il existe plusieurs autres scénarios dans lesquels les retraits sont considérés comme qualifiés et, par conséquent, sont libres d'impôt:

• Si vous êtes invalide
• Si le retrait est effectué auprès de votre bénéficiaire ou de votre succession après votre décès
• Si le retrait répond aux exigences de la "première maison" de l'IRS

Revenu sans revenu à la retraite est parmi les plus grands avantages d'un IRA Roth, mais contrairement aux IRA traditionnels, vous n'avez pas besoin d'attendre jusqu'à la retraite pour retirer votre pénalité d'actifs et libre d'impôt.

Retrait d'impôt de base Roth Retraits IRA

Depuis aucune contribution Roth IRA est jamais déductible d'impôt comme un IRA traditionnel, la plupart des retraits Roth IRA ne seront pas imposés.

Il n'y a pas d'impôt à payer sur un retrait Roth IRA si le montant total que vous retirez est inférieur au montant que vous avez précédemment contribué, quel que soit votre âge. Par exemple, si sur plusieurs années vos cotisations annuelles totalisent 20 000 $ et que vous retirez par la suite 5 000 $, aucun de vos retraits ne sera imposable puisqu'il s'agit d'un retour de votre contribution initiale. En jargon fiscal, un retrait de cotisations antérieures est considéré comme un retour de base.

Cela dit, il existe quelques scénarios dans lesquels une taxe de distribution anticipée peut vous être imposée comme pénalité sur un retrait Roth IRA.

Penalized Roth Retraits IRA

En utilisant le même scénario que ci-dessus, si vous deviez retirer plus de 20 000 $, vous aviez déjà contribué à votre Roth IRA, ce qui signifie que vous retiriez également vos gains avant d'atteindre l'âge 59½ une partie de votre retrait serait assujettie à des taxes et à une taxe de 10% pour les distributions anticipées.La même chose serait dite pour tous les retraits Roth IRA au-dessus de votre base (contributions) au cours des cinq premières années de contribuer au compte. Cette règle est familièrement connue sous le nom de la règle des cinq ans. La règle Roth de cinq ans n'est pas aussi simple que vous pourriez le penser, car la satisfaction de la règle des cinq ans peut effectivement prendre moins de cinq ans, selon la définition de l'IRS.

Pour rendre les choses plus compliquées, les actifs de conversion Roth IRA suivent leur propre chronologie pour la règle des cinq ans.

Si des fonds Roth IRA sont ajoutés via une conversion Roth IRA, ces fonds doivent respecter la règle des cinq ans. En tant que tel, si vous convertissez un Roth IRA, puis prendre une partie de ces sommes converties l'année suivante, votre retrait serait imposable.

Pénalité de distribution anticipée de 10%

En plus de l'impôt régulier, une pénalité de distribution anticipée de 10% est imposée sur les distributions effectuées si le titulaire du compte n'a pas encore atteint l'âge de 59 ans. Cependant, la pénalité de distribution anticipée de 10% ne sera imposée que sur les retraits imposables. Par conséquent, les retraits qui sont des remboursements de base ne sont pas assujettis à la pénalité de distribution anticipée, même si le contribuable a moins de 59½.

Si vous avez des questions sur les retraits traditionnels de l'IRA, assurez-vous de consulter cet article sur les retraits réguliers de l'IRA.