Comment choisir le bon IRA: IRA Roth vs IRA traditionnels

Les comptes de retraite individuels, ou IRA, sont un élément essentiel de la planification de la retraite. Ce sont des véhicules d'épargne-retraite qui offrent des avantages fiscaux sur les fonds de retraite et constituent un choix judicieux pour les personnes de tous âges et de tous horizons qui épargnent pour leur retraite. Grâce à des contributions annuelles aux IRA sont limitées par l'Internal Revenue Service (IRS), actuellement jusqu'à 6 500 $ par année pour les contribuables de plus de 55 ans et jusqu'à 5 500 $ pour tous les autres, ils peuvent offrir des avantages importants à tout plan de retraite.

Mais c'est là que s'arrêtent les similitudes entre les types d'IRA. Au moment de choisir entre contribuer à un IRA traditionnel ou un Roth IRA, vous devez d'abord connaître les différences.

Pour certains, la décision entre un Roth IRA et un IRA traditionnel est une décision facile, car elle pourrait revenir à l'éligibilité. Nous allons jeter un coup d'oeil.

Êtes-vous admissible à un IRA fiscalement déductible?

La première étape pour déterminer si un IRA traditionnel est une bonne option pour vous est de déterminer si vous êtes admissible à déduire des contributions à un IRA traditionnel de votre revenu imposable. L'avantage immédiat d'un IRA traditionnel est que les cotisations que vous faites peuvent être entièrement ou partiellement déductibles de votre revenu imposable. Mais alors que tout le monde avec un revenu imposable est admissible à faire des contributions à un IRA traditionnel (jusqu'à la limite actuelle, bien sûr), tout le monde n'est pas admissible à déduire ces contributions.

Simplement, si ni vous ni votre conjoint êtes couvert par le régime de retraite qualifié d'un employeur, vous êtes admissible à faire des contributions déductibles d'impôt à un IRA traditionnel quel que soit votre revenu brut ajusté modifié (MAGI ).

Si vous êtes couvert par un autre régime de retraite qualifié comme un 401 (k); Toutefois, la déductibilité de vos contributions traditionnelles IRA sera réduite lorsque votre MAGI atteint certaines limites en fonction de votre statut de dépôt. Actuellement, les limites de déduction pour les contributions traditionnelles IRA par statut de dépôt sont les suivantes.

Célibataire ou chef de ménage
Revenu brut ajusté modifié (MAGI)	Admissibilité à votre déduction IRA
61 000 $ ou moins	Déduction totale jusqu'à concurrence de votre limite de cotisation
Plus de 61 000 $, mais moins de 71 000 $	Déduction partielle
71 000 $ ou plus	Aucune déduction

Mariage conjoint conjoint (e) ou veuve admissible
Modifié ajusté Revenu brut (MAGI)	Votre limite de déduction IRA
98 000 $ ou moins	Déduction totale jusqu'à concurrence de votre limite de cotisation
Plus de 98 000 $, mais moins de 118 000 $	Partiel déduction
118 000 $ ou plus	Aucune déduction

Dépôt marié séparément
Revenu brut ajusté modifié (MAGI)	Admissibilité à la déduction pour retenues IRA
Moins de 10 000 $ < Déduction partielle	10 000 $ ou plus
Aucune déduction

Vous devez utiliser ces limites pour déterminer votre admissibilité à déduire les cotisations traditionnelles de l'IRA de votre revenu imposable, mais soyez conscient que le IRS ajuste parfois ces limites pour l'inflation.

Êtes-vous éligible pour un Roth IRA?

Les niveaux de revenu sont plus libéraux pour le Roth IRA, et vous pouvez toujours établir et contribuer à un Roth IRA même si vous participez déjà à un régime de retraite parrainé par l'employeur comme un 401 (k), partage des bénéfices ou régime de retraite et / ou avoir un IRA traditionnel existant, selon certains niveaux de revenu.

La raison de ce traitement distinct de Roth IRA est que les contributions à Roth IRA ne peuvent pas être prises comme une déduction de votre revenu imposable.

Le montant que vous pouvez contribuer à un Roth IRA dépend de votre statut de dépôt et de votre revenu brut ajusté modifié (MAGI). Actuellement, ces limites sont:

célibataire, chef de ménage, ou mariées séparément

	Revenu brut ajusté modifié (MAGI)
Limite de contribution Roth IRA	Moins de 116 000 $ > Montant total jusqu'à la limite de cotisation
116 000 $ ou plus, mais moins de 131 000 $	Cotisation réduite
131 000 $ ou plus	Zéro
Mariée conjointe ou veuve admissible ( er)

Revenu brut ajusté modifié (MAGI)	Limite de cotisation IRA Roth
Moins de 183 000 $	Montant total jusqu'à la limite de cotisation
183 000 $ ou plus, mais moins de 193 000 $	Cotisation réduite
193 000 $ ou plus	Zéro
Marié séparément

Revenu brut ajusté modifié (MAGI)	Limite de cotisation Roth IRA
Moins de 10 000 $	Cotisation réduite
10 000 $ ou plus	Zéro
	Vous devrez utiliser ces limites pour déterminer votre admissibilité à cotiser à Roth. IRA, mais sachez que l'occasi de l'IRS ajuste onalement ces limites pour l'inflation.

IRA traditionnel contre Roth IRA

Votre éligibilité à déduire les contributions traditionnelles IRA et votre éligibilité à contribuer à un Roth IRA peut très bien déterminer quel IRA vous choisissez. Mais que faire si vous êtes admissible aux avantages des deux types, comment choisissez-vous? La meilleure façon de prendre une décision éclairée après avoir déterminé votre admissibilité est de peser les aspects uniques de chaque type de l'IRA les uns contre les autres.

En supposant que vous êtes admissible à déduire vos cotisations à un IRA traditionnel, toute contribution augmentera à impôt différé, ce qui signifie que vous ne paierez pas d'impôts sur vos cotisations jusqu'à ce que vous les retiriez, probablement à la retraite. Lorsque vous retirez les fonds, vous payez des impôts sur vos cotisations et les gains. Si vous n'êtes pas admissible à la déduction, vos cotisations et gains continueront de bénéficier de la croissance à imposition différée, ce qui explique pourquoi avoir un IRA est toujours une bonne option pour toute épargne pour la retraite. Bien que vous n'obtenez pas une déduction d'impôt lorsque vous faites une contribution à un Roth IRA, le pouvoir de Roth IRA est que les gains sont toujours libres d'impôt. Cette croissance en franchise d'impôt * et le fait que Roth IRA ne sont pas soumis aux règles de distribution minimum exigeant des retraits (également connu sous le nom de distributions minimales requises ou RMD) après 70 ans et demi sont leurs principaux avantages.

Souhaitez-vous bénéficier davantage d'un Roth IRA?

Si vous bénéficierez davantage d'un IRA Roth par opposition à un IRA traditionnel dépend de variables telles que combien de temps il faudra avant de prendre votre retraite lorsque vous prévoyez commencer à prendre des distributions, et votre tranche d'imposition maintenant et ce qu'il sera à le moment de la retraite. Même si vous êtes admissible à contribuer à une IRA traditionnelle déductible de l'impôt, vous pouvez bénéficier à long terme en investissant dans un Roth IRA à la place.

Les avantages fiscaux d'un Roth IRA augmentent avec le nombre d'années entre le moment où vous établissez l'IRA Roth et le moment où vous commencez à prendre des distributions. Il y a aussi la possibilité d'avantages fiscaux si vous prévoyez que vous serez dans une tranche d'imposition plus élevée à la retraite que vous êtes maintenant soit en raison d'un revenu plus élevé ou d'un code fiscal différent (qui devrait être prédit). Pour vraiment déterminer si vous allez sortir avec un Roth, vous devez faire un certain nombre de calcul et regarder votre image d'investissement total. Vous pouvez même vouloir parler à un comptable fiscaliste.

Conversion des fonds IRA traditionnels en Roth IRA

Certaines personnes peuvent convertir des fonds détenus dans un IRA traditionnel en Roth IRA, mais cette conversion nécessite le paiement d'impôts sur le montant converti au moment de la conversion. Parlez avec un conseiller IRA avant de prendre une décision sur la conversion.

Autres informations IRA

Vous pouvez créer un IRA auprès de toute institution financière autorisée par l'Internal Revenue Code, telles que les banques, les sociétés de fiducie, les caisses d'épargne, les sociétés de bourse ou les sociétés de fonds communs de placement.

Vous avez jusqu'au 15 avril de chaque année pour cotiser à un IRA pour l'année d'imposition précédente, mais plus tôt dans l'année vous faites votre contribution, plus vous accumulerez de revenus.

• * Bien que les contributions et les bénéfices de Roth IRA soient généralement considérés comme exonérés d'impôt, c'est-à-dire en référence à l'impôt fédéral sur le revenu. Les règles fiscales d'État sur les distributions Roth IRA varient d'un État à l'autre.
• Cet article se veut seulement un aperçu général de Roth par rapport aux IRA traditionnels. Il y a beaucoup d'autres détails qui sont couverts sur les pages de site Web de l'IRS dédiées aux IRA. Pour une comparaison côte à côte des règles régissant les IRA traditionnels et Roth, voir le tableau de comparaison utile de l'IRS.