Comment calculer votre retenue d'impôt sur le formulaire W-4

L'IRS ne veut pas attendre la fin de l'année pour vous percevoir des impôts. Il veut que son pourcentage de votre revenu chaque fois que vous êtes payé. Donc, vous remplir consciencieusement formulaire W-4 pour votre employeur, fournissant à la société des informations afin qu'il puisse calculer combien de la sécurité sociale, l'assurance-maladie et les impôts sur le revenu, il devrait retenir et envoyer à l'IRS par période de paie en votre nom. L'objectif est de faire en sorte que votre W-4 soit juste pour que vous payiez exactement ce que vous devez à la fin de l'année, mais cela peut être un processus difficile.

Vous savez que vous vous êtes trompé si …

Combien de remboursement avez-vous reçu l'année dernière? Avez-vous dû l'argent de l'IRS à la place? Ce sont les deux indices que vous n'avez pas eu votre retenue à droite lorsque vous avez terminé votre W-4, en particulier si votre remboursement ou votre déficit était important.

Si vous avez reçu un bon remboursement d'impôt, vous avez donné à l'IRS plus d'argent que vous n'auriez dû. À moins que vous ne soyez admissible à un ou deux crédits d'impôt remboursables et que cela représente une partie de votre remboursement, il vous suffit de retourner votre argent sans intérêt après la fin de l'année d'imposition. Il n'a pas augmenté pour vous comme si vous aviez donné à l'IRS juste assez au cours de l'année et placé l'excédent dans un fonds du marché monétaire à la place, ou même dans un compte d'épargne en payant un intérêt minime.

Si vous remplissez votre déclaration d'impôt seulement pour réaliser que vous devez de l'argent à l'IRS, c'est encore pire. Non seulement vous devrez trouver cet argent longtemps après que vous l'avez gagné, mais l'IRS peut vous imposer une pénalité de moins-payé.

La pénalité s'applique si vous avez payé moins de 90% de ce que vous devez ou moins que ce que vous avez payé l'année dernière, selon le montant le moins élevé. Vous éviterez la pénalité si le total de ce que vous devez est inférieur à 1 000 $ après avoir calculé ce que vous avez payé en retenant et tout crédit remboursable auquel vous avez droit.

Vous ne risquez aucun de ces scénarios lorsque vous obtenez votre formulaire W-4 correctement. Cela commence par comprendre les différentes retenues d'impôt et comment votre employeur utilise les informations sur votre W-4 pour les atteindre.

Retenue d'impôt sur le revenu

Plusieurs facteurs influent sur le montant d'impôt retenu sur votre salaire, y compris votre statut de dépôt et le nombre de personnes à votre charge. Votre employeur appliquera l'information que vous avez entré sur votre W-4 à la table de retenues d'impôt sur le revenu publié par l'IRS pour déterminer quel pourcentage de votre salaire doit aller à l'impôt sur le revenu.

Votre employeur retiendra plus si vous êtes célibataire sans personne à charge que si vous êtes marié, ou si vous êtes célibataire mais que vous avez une ou plusieurs personnes à charge. Cela arrive parce que vous et vos personnes à charge représentent chacun une "allocation" sur votre W-4.Plus vous avez d'allocations, moins vous payez d'impôt.

Mais vous n'avez pas à demander des allocations si vous ne le souhaitez pas. Par exemple, vous pourriez faire un peu de travail en dehors de votre emploi régulier pour lequel vous recevrez un formulaire 1099-MISC à la fin de l'année. Les taxes ne sont pas retenues sur ce revenu. Aller à la règle que l'IRS préfère être payé lorsque vous êtes payé, vous pouvez soit envoyer des paiements d'impôt estimés au cours de l'année pour couvrir ce revenu, ou vous pouvez demander zéro allocations sur votre formulaire W-4 donc plus d'argent que nécessaire sort de vos chèques de paie et va à l'IRS.

Mais si vous ne percevez pas d'autres revenus sur lesquels vous voulez couvrir les impôts, cela ne fait qu'utiliser l'IRS comme compte d'épargne.

Comment déterminer vos allocations

Normalement, vous devez entrer deux allocations sur votre W-4 si vous êtes célibataire sans personne à charge et n'avez qu'une seule source de revenu: une pour vous et une parce que vous êtes célibataire et travailler un seul travail. Mais les choses deviennent beaucoup plus compliquées si vous travaillez plusieurs emplois, si vous êtes marié ou si vous êtes célibataire mais avez des personnes à charge - cela pourrait changer considérablement les choses parce que vous pourriez être admissible au statut de chef de ménage. Une autre ride peut survenir si vous ne travaillez qu'une partie de l'année.

Ne craignez pas - l'IRS est prêt à aider. Lorsque votre employeur vous donne un W-4 à remplir, le formulaire doit inclure une feuille de calcul que vous pouvez utiliser pour calculer le nombre exact de quotas que vous devez demander.

Plus facile encore, l'IRS propose également une calculatrice de retenues interactives en ligne. La calculatrice interactive effectuera automatiquement les ajustements s'il semble que vous pourriez avoir droit à des crédits d'impôt qui auront une incidence sur votre obligation fiscale en fin d'année. Il permet également de recevoir plus d'un revenu si vous êtes marié et avez l'intention de produire une déclaration conjointe.

Retenue d'impôt FICA

Votre employeur retiendra également ce que l'on appelle collectivement les taxes FICA. FICA est synonyme de la Federal Insurance Contributions Act et il couvre les taxes de sécurité sociale et Medicare, qui sont essentiellement des fonds d'assurance au profit des handicapés et des personnes âgées. Ils sont obligatoires. Vous n'avez pas la possibilité de ne pas les payer.

La taxe de sécurité sociale s'élève à 6,2% de votre revenu brut en 2017. L'assurance-maladie est de 45%, bien que vous puissiez être soumis à l'impôt supplémentaire si votre revenu dépasse certaines limites: 200 000 $ si vous êtes célibataire ou déposez comme chef de famille, 250 000 $ si vous êtes marié en train de déposer conjointement, et 125 000 $ si vous êtes marié mais produisez une déclaration distincte.

Ces pourcentages sont retenus sur vos chèques de paie et votre employeur doit verser des montants égaux. Parce que ce sont des taux fixes, vous n'avez pas de marge de manœuvre pour ajuster les montants. Il est possible, cependant, de payer trop d'impôt sur la sécurité sociale, donc cette retenue est quelque chose que vous aurez envie de garder à l'œil au cours de l'année si vous gagnez plus d'un certain montant.

Soyez vigilant avec les retenues de sécurité sociale

La taxe de sécurité sociale est soumise à une limite de base de salaire.Cela signifie que lorsque vos revenus atteignent un certain seuil, vous n'avez plus à payer d'impôt sur la sécurité sociale - pour cette année fiscale de toute façon. La retenue commencera à nouveau en janvier.

Le seuil était de 118 500 $ pour l'année d'imposition 2016, mais il atteint malheureusement malheureusement 127 à 200 $ en 2017. Lorsque vous atteindrez ces niveaux de revenus, contactez votre employeur pour vous assurer que plus doivent contribuer à la sécurité sociale jusqu'à la prochaine année fiscale.

C'est tout. Vous avez terminé. Ou es-tu?

Remplir votre formulaire W-4 n'est pas un événement ponctuel. La vie n'est pas stagnante et certains changements évidents peuvent rendre la forme obsolète en un éclair, entraînant des retenues qui sont trop ou trop peu. Revenez à la calculatrice interactive IRS si vous:

• Se marier
• Divorcer
• Avoir un enfant
• Changer d'emploi
• Obtenir une augmentation
• Acheter une maison
• Faire des investissements > Prenez un travail supplémentaire
• Demandez à votre employeur un nouveau W-4 et complétez-le pour refléter la nouvelle information si l'une de ces choses se produit. Vous pouvez compléter un nouveau W-4 quand vous le souhaitez et le donner à votre employeur. Il n'a pas à être déposé auprès de l'IRS. Tout changement devrait apparaître dans votre salaire net à peu près immédiatement.

Vous pouvez également ajuster votre W-4 à tout moment simplement parce que vous vous êtes trompé l'année dernière et que vous avez fini par vous faire rembourser un gros montant ou devoir de l'argent. Vous n'avez pas besoin d'attendre une nouvelle année fiscale pour rouler. Faites les ajustements dès que possible.

Une solution facile et temporaire

Si vous remplissez votre déclaration de revenus et que vous réalisez que vous devez de l'argent, et que vous n'avez rien changé dans votre vie, vous pouvez diviser le montant que vous avez dû par le nombre de périodes de paie restant dans l'année. Disons que vous deviez 3 000 $ et que vous êtes payé chaque semaine et qu'il reste 36 semaines dans l'année d'imposition. En fonction de votre W-4 actuel, vous aurez un déficit d'environ 83 $ par chèque pendant cette période. Si vous demandez à votre employeur de retenir 83 $ supplémentaires sur chacun de vos chèques de paie pour le reste de l'année, vous ne devriez pas devoir de nouveau de l'argent en avril prochain.

Vous pouvez prendre la même précaution si vous obtenez soudainement de l'argent supplémentaire. Demandez à votre employeur de retenir un peu plus pour accueillir ce revenu supplémentaire.

Cette option ne doit être utilisée que comme pansement. C'est une solution rapide, un remède temporaire jusqu'à ce que vous obteniez votre W-4 correctement, et vous aurez envie de le faire dès que possible.