Qu'est-ce que l'affacturage?

L'affacturage traditionnel est une option de financement des entreprises dans le cadre de laquelle les entreprises recueillent des liquidités en vendant leurs créances à un prix inférieur à leur valeur nominale. Les créances deviennent alors la propriété de l'acheteur, qui assume le risque de retard de paiement ou de non-paiement. Les facteurs sont des particuliers ou des firmes spécialisées dans l'achat de créances.

Cependant, la plupart des opérations d'affacturage modernes sont structurées pour ressembler davantage à des prêts à court terme, avec des créances cédées en garantie.

Dans ce scénario, l'entreprise qui met en gage les créances en contrepartie d'un financement conserve le risque associé aux créances irrécouvrables.

Que sont les comptes débiteurs?

Les entreprises effectuent souvent des ventes de biens et de services avant de recevoir des espèces de leurs clients. Lorsque cela se produit, les montants dus mais non encore payés par les clients représentent des créances, un actif sur le bilan du vendeur. De plus, les remboursements ou les remises dus à une entreprise par ses fournisseurs, mais non encore payés en espèces, seront également inclus dans les débiteurs.

Les débiteurs représentent souvent une partie importante du fonds de roulement d'une entreprise. De nombreuses entreprises utilisent l'actualisation des factures comme moyen d'encourager le paiement rapide des factures par leurs clients, réduisant ainsi le besoin d'augmenter les liquidités soit par l'affacturage traditionnel à des escomptes encore plus importants, soit par des emprunts coûteux (voir ci-dessous). ).

Une autre variante contemporaine de l'affacturage s'appelle le financement des bons de commande.

Termes et conditions de l'affacturage:

Dans le cadre d'une opération d'affacturage moderne type, l'emprunteur reçoit un paiement initial en espèces égal à environ 80% de la valeur nominale des créances données en garantie. Lorsque les créances sont entièrement encaissées par la société d'affacturage, l'emprunteur reçoit l'autre 20%, moins les frais.

Des frais d'environ 3% par mois (soit l'équivalent de 43% par an) ne sont pas rares, ce qui rend l'affacturage coûteux, mais une nécessité pour les entreprises qui ne peuvent obtenir une marge de crédit bancaire à des conditions raisonnables .

Franchises d'affacturage:

Deux entreprises offrent des opportunités de franchisage pour les entrepreneurs individuels qui cherchent à ouvrir leur propre entreprise d'affacturage. Ceux-ci sont:

• Interface Financial Group d'Irvine, CA
• Capital liquide de Toronto, ONT

Les franchisés d'affacturage réussis ont tendance à être d'anciens cadres, en particulier ceux qui peuvent ajouter de la valeur à leurs clients. Capital de démarrage nécessaire peut facilement dépasser 300 000 $ pour une combinaison de frais de franchise, les coûts d'installation et le capital de départ pour les achats initiaux de créances. La recherche de clients et la construction d'un livre d'affaires adéquat peuvent prendre des mois, voire un an ou plus.