Avantages sociaux pour les collaborateurs licenciés

Beaucoup ont entendu parler de COBRA mais tout le monde ne comprend pas ce que c'est ou comment cela fonctionne. Alors, qu'est-ce que COBRA?

"COBRA" signifie "Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act" de 1985, et plus particulièrement le Titre X de la Loi. Titre X comprend des dispositions pour continuer la couverture d'assurance-maladie pour les membres des régimes d'assurance maladie de l'entreprise qui ont perdu leur assurance en raison d'un «événement de qualification».

La loi stipule que si un employeur veut bénéficier d'une déduction fiscale pour les frais d'assurance maladie, il doit permettre aux employés couverts par le régime de poursuivre la couverture au coût du groupe pendant une période donnée.

Qu'est-ce que l'éligibilité COBRA?

Un employé doit remplir certaines conditions pour être admissible aux avantages COBRA:

• Il doit travailler pour un employeur qui compte 20 employés ou plus. Les employés à temps partiel sont considérés comme un pourcentage de travailleurs à temps plein. COBRA n'est pas disponible pour les employés couverts par les plans de santé parrainés par le gouvernement fédéral, les églises et certaines organisations religieuses.
• L'employé doit avoir démissionné volontairement ou avoir été congédié involontairement pour des raisons autres qu'une faute grave. Il pourrait également avoir réduit ses heures de travail afin qu'il ne se qualifie plus pour la couverture de santé de l'entreprise.
• Un conjoint peut être admissible à l'assurance si l'employé est admissible à l'assurance-maladie, si le conjoint et l'employé sont divorcés ou séparés légalement, ou au décès de l'employé.
• Un enfant à charge peut être admissible à l'assurance si l'enfant perd son statut de personne à charge en vertu des règles du régime d'assurance-maladie de l'employeur.

Responsabilités de l'employeur

• Les employeurs doivent s'assurer que la couverture COBRA fournie aux bénéficiaires admissibles est identique à la couverture du régime d'assurance maladie des employés actuels similaires. Si les avantages sociaux des employés changent, la couverture COBRA doit également changer.
• Les employeurs sont tenus d'informer les employés de leur droit de poursuivre leur protection lorsqu'ils cessent leur emploi ou lorsqu'un autre événement admissible se produit.

Quelques exemples

• Sam est licencié par Smith Electronic. Il est admissible à l'achat d'une couverture COBRA pour conserver ses prestations d'assurance maladie pendant qu'il cherche un autre emploi.
• Ellen est l'épouse de Julio. Elle est devenue éligible à la couverture COBRA à sa mort.
• Susan, la fille d'Anna, est devenue admissible à la couverture COBRA à l'âge de 25 ans et n'était plus considérée comme une personne à charge en vertu de la couverture santé des employés d'Anna.

Quelques inconvénients

L'admissibilité à COBRA vous permettra de conserver votre couverture santé pendant un certain temps, mais COBRA vous coûtera probablement plus que ce que vous payiez pendant votre période d'emploi. Votre employeur a probablement versé une partie de vos primes à titre d'avantage d'emploi et n'est plus tenu de le faire si vous choisissez une couverture COBRA après la cessation d'emploi.

Le coût total de la couverture vous revient. Le département américain du Travail suggère d'examiner d'autres options de couverture et de comparer les coûts. Ne sautez pas à COBRA simplement parce que c'est disponible et vous vous qualifiez. Vous pourriez être en mesure de trouver une couverture moins coûteuse ailleurs.

COBRA ne dure que pour une période déterminée. Vous devrez éventuellement trouver une autre couverture d'assurance-maladie dans tous les cas. COBRA s'étend généralement à partir de la date de l'événement qualificatif pour 18 ou 36 mois selon la nature de votre événement qualificatif, bien que certains régimes individuels peuvent offrir des périodes de couverture plus longues.