Comptable, contrôleur ou directeur financier - De qui avez-vous besoin?

Les propriétaires d'entreprise gèrent souvent leur propre comptabilité pour de nombreuses raisons, notamment la peur de déléguer des informations financières sensibles, de vouloir un contrôle complet et de réduire les coûts de personnel. Ces raisons, bien que certainement valables pour les startups et les petites entreprises, deviennent de plus en plus impraticables à mesure que votre entreprise se développe. Certains propriétaires délèguent des tâches comptables à des membres de la famille ou au personnel de confiance, mais les entrepreneurs les plus performants et les plus avertis apprennent rapidement que la comptabilité et les finances sont la pierre angulaire des affaires et méritent une gestion professionnelle de spécialistes financiers qualifiés.

Les trois principaux postes de directeur financier dans la plupart des entreprises sont comptable ou comptable, contrôleur et directeur financier ou directeur financier.

En tant que propriétaire d'entreprise, vous pouvez gérer vous-même les tâches de ces postes ou les déléguer à un membre du personnel ou à un collaborateur de confiance, mais la plupart des propriétaires découvrent que les professionnels recruteurs génèrent de solides avantages se concentrer sur les principaux problèmes commerciaux. Les résultats des professionnels de la comptabilité d'embauche comprennent - mais ne sont pas limités à - les avantages commerciaux suivants:

• Trouver des économies dans les processus de fabrication, les relations avec les fournisseurs, les opérations de bureau et la gestion des employés
• Économiser sur les taxes
• Gérer un volume toujours plus important de documents internes et externes
• Concevoir
• Expansion de la planification
• Gestion de la masse salariale
• Rationalisation des opérations et maximisation des bénéfices
• Éviter les amendes, les pénalités, les cotes de crédit et les intérêts les frais résultant d'échéances manquantes, le calcul imprécis de la masse salariale, l'oubli de paiement des factures et les occasions d'affaires sensibles au facteur temps

En fait, la plupart des entreprises font des économies en embauchant du personnel financier professionnel pour gérer leurs activités quotidiennes.

Toutefois, en fonction de la taille de votre entreprise, de votre industrie et d'autres facteurs, vous pourriez avoir besoin d'un comptable à temps partiel ou avoir besoin d'un personnel financier complet comprenant un contrôleur et un directeur financier. Décider du personnel financier dont votre entreprise a réellement besoin est une décision complexe qui dépend de nombreux facteurs. Vos besoins changeront presque certainement au fil du temps, et si votre entreprise se développe avec succès, vous pouvez faire défiler toutes ces positions. Les sections suivantes détaillent ce que chaque professionnel fait et explique quand votre entreprise pourrait avoir besoin d'un ou plusieurs de ces spécialistes financiers:

Fonctions comptables essentielles

La plupart des teneurs de livres enregistrent ce qui a déjà été fait financièrement dans l'entreprise avec peu ou pas de influence sur la stratégie commerciale.Les comptables travaillent sur une base transactionnelle et prennent rarement des décisions concernant les transactions commerciales futures. Un comptable talentueux pourrait expliquer vos options, tenir des registres et des rapports à jour, identifier les divergences dans les livres et recommander des idées de réduction des coûts, mais leurs tâches principales sont de relater l'entreprise et ses transactions financières et compiler des rapports à partir de ces informations. Voici quelques-unes des tâches quotidiennes typiques d'un comptable d'entreprise:

Enregistrement des ventes, des dépenses, des comptes créditeurs et des comptes débiteurs

• Suivi des coûts des fournitures, des frais de bureau, du loyer, des services publics et autres coûts fixes et variables
• Gestion de la paie , retenues d'impôt, saisies de salaires, retenues d'assurance et déductions d'assurance
• Préparation et archivage des formulaires et documents essentiels
• Préparation de rapports quotidiens, hebdomadaires, mensuels, trimestriels et annuels pour la direction, les agences gouvernementales, les actionnaires, les employés et intervenants
• Paiement des factures à temps
• Recherche de fournisseurs alternatifs et comparaison des coûts
• Identification des problèmes tels que les déchets, la mauvaise gestion, la fraude et le vol
• Suivi du matériel, fournitures, inventaire et ressources humaines
• Préparation impôts et dépôts d'impôts quotidiens, mensuels ou trimestriels pour la ville, l'état, l'IRS, les agences de chômage et les compagnies d'assurance
• Gestion de l'assurance des entreprises et des ns
• Protéger les registres de la société
• Obtenir des estimations et trouver et payer les services et réparer les personnes
• Contrôler les problèmes de conformité
• Gérer les problèmes de crédit des clients internes et commerciaux avec les fournisseurs externes et les prêteurs extérieurs
• Un comptable

La plupart des propriétaires d'entreprise - en particulier ceux qui ont un esprit d'entreprise - se soucient de gérer tous les aspects de leur entreprise, et la comptabilité est devenue plus facile avec tous les logiciels intuitifs disponibles. Il est tout à fait possible pour les propriétaires d'entreprise de conserver les livres, mais ce n'est pas nécessairement une bonne idée à mesure que l'entreprise se développe. Lorsque la paperasserie commence à compromettre votre gestion du temps, la satisfaction au travail ou l'efficacité, il est temps d'envisager d'embaucher un comptable. Vous n'avez peut-être pas besoin d'embaucher un travailleur à temps plein et pouvez même externaliser tout ou partie du travail de comptabilité comme la paie. Embauche d'un aide-comptable est logique si l'un des éléments suivants s'applique à vous et à votre entreprise:

Vous ne comprenez pas vraiment la comptabilité, mais faites confiance au logiciel pour vous dire tout ce que vous devez savoir.

• Vous ne connaissez pas le code fiscal et les stratégies d'évitement fiscal.
• Votre entreprise connaît une croissance rapide en peu de temps.
• Les investisseurs, les prêteurs ou les actionnaires veulent des rapports préparés par des professionnels.
• Vous passez plus de temps à faire les livres qu'à générer des ventes ou de nouvelles affaires.
• Vous envisagez d'étendre votre activité à une région, une industrie ou une gamme de produits différente.
• Vous voulez acheter, vendre ou échanger des actifs.
• Vous avez été informé que vos livres vont être audités.
• L'embauche d'un aide-comptable ne doit pas être un processus douloureux, car vous pouvez commencer par sous-traiter le travail à un cabinet comptable professionnel.C'est une stratégie particulièrement efficace si vous n'êtes pas familier avec la comptabilité, l'embauche d'un comptable ou le contrôle des comptables ou des candidats à des emplois financiers.

Quand envisager d'embaucher un contrôleur

Les contrôleurs, parfois appelés contrôleurs, supervisent les teneurs de livres, les gestionnaires fiscaux, les gestionnaires de crédit et les autres comptables tout en rendant compte directement au directeur financier, chef de la direction ou propriétaire. Dans les petites entreprises, un contrôleur peut être le seul comptable public certifié de l'entreprise ou superviser une équipe de comptables. Beaucoup de ces professionnels gèrent leurs tâches avec l'aide d'un employé, d'un aide-comptable ou d'un assistant administratif.

Un contrôleur est le comptable principal de l'entreprise et est responsable de la préparation des états financiers, des plans d'affaires, des budgets, des taxes, des certifications de conformité et des projets spéciaux tels que la planification des stratégies commerciales à court et à long terme. fusions d'entreprises et sécurisation de financement ou d'investisseurs. Considéré comme un gestionnaire financier de niveau intermédiaire, les contrôleurs s'acquittent généralement des tâches suivantes:

Gérer le personnel financier.

• Signer les chèques et assumer la responsabilité fiduciaire pour les opérations de l'entreprise.
• Signer les rapports et documents relatifs aux finances.
• Établir les politiques et procédures financières de l'entreprise.
• Créer des rapports pour révision interne.
• Gérer les polices d'assurance et de gestion des risques.
• Protéger les actifs de l'entreprise.
• Préparer, surveiller et mettre à jour les budgets.
• Préparations de fer de lance pour les offres publiques.
• Conseiller les propriétaires et les dirigeants sur les marchés financiers, les tendances et les meilleures pratiques.
• Développer des stratégies fiscales proactives.
• Choisissez et administrez le logiciel de comptabilité.
• Poursuivre les collections.
• Traitez les problèmes de ressources humaines tels que la gestion des dossiers des employés.
• Informer le personnel des avantages sociaux et des responsabilités de l'entreprise.
• Les signes qui indiquent que votre entreprise a besoin d'un contrôleur

Plus votre entreprise grandit, plus vous aurez besoin de plus qu'un simple teneur de livres. Si vous avez des actionnaires ou un conseil d'administration composé de personnes qui ne sont pas des amis, des associés proches et des membres de la famille que vous avez nommés, l'embauche d'un contrôleur est une pratique commerciale saine qui protège votre entreprise et vos actifs. En général, un contrôleur se concentre sur la comptabilité alors qu'un directeur financier se concentre sur la finance stratégique.

À mesure que les parties prenantes de la société prennent de l'expansion, un contrôleur fournit des rapports de gestion tactiques et une supervision du personnel sur les questions comptables tandis que le CFO s'occupe de la planification financière et assume la responsabilité du contrôleur et de l'équipe comptable. La plupart des petites entreprises ne peuvent pas se permettre d'avoir un contrôleur à temps plein, mais à mesure que l'entreprise se développe, vous ne pouvez pas vous permettre d'opérer sans contrôleur, même s'il travaille à temps partiel ou en tant que consultant.

Quand embaucher un directeur financier

Les directeurs financiers travaillent au-delà des limites strictes en prenant part à toutes les décisions d'affaires et en défendant les meilleurs intérêts financiers de l'organisation. Comme tout entrepreneur chevronné ou propriétaire d'entreprise le sait, des évaluations financières strictes ne sont qu'un des objectifs commerciaux d'une entreprise prospère.Les initiatives qui génèrent de forts profits pourraient facilement affaiblir l'entreprise avec des clients qui n'aiment pas payer des prix élevés pour des produits inférieurs ou des clients fidèles qui accordent plus d'importance aux objectifs, aux principes, à l'engagement environnemental ou aux techniques d'exploitation d'une entreprise.

Les meilleurs directeurs financiers évaluent non seulement les coûts de l'activité, mais aussi les risques et les menaces qu'une entreprise peut générer. En tant que hauts dirigeants, les directeurs financiers travaillent avec les propriétaires, les conseils d'administration, la haute direction et d'autres intervenants clés et jouent un rôle essentiel dans la recherche et le développement, la surveillance des sociétés, la conformité aux règlements et les opérations quotidiennes. Autres fonctions de CFO:

Pilotage d'une entreprise par fusions, acquisitions, appels publics à l'épargne et changements de structure et d'opérations

• Gestion de grands projets d'expansion vers de nouveaux marchés
• Plaidoyer pour des pratiques financières saines dans la prise de décision complexe > Gérer les actifs et les relations financières avec de multiples parties prenantes
• Rationaliser les opérations
• Évaluer et gérer les risques financiers
• Planifier les objectifs financiers à court et long termes
• Interpréter les données de marché à partir de multiples indicateurs financiers et tendances commerciales
• Comprendre les raisons pour lesquelles les marchés fonctionnent comme ils le font
• Déterminer comment investir les actifs de l'entreprise
• Prévoir les tendances du marché et comment l'entreprise peut en tirer profit
• Chaque partie de l'entreprise dépend fortement de ses fonctions combinées: supervision du contrôle, gestion de la trésorerie et planification et prévision sur des questions financières critiques.
• Des besoins de gestion financière de plus en plus exigeants

Les petites et moyennes entreprises ont des besoins de comptabilité et de comptabilité qui évoluent avec l'évolution de leurs activités. Les propriétaires ou les membres de l'équipe désignée gèrent souvent la comptabilité des petites entreprises et des entreprises en démarrage à l'aide d'un logiciel de comptabilité. Finalement, cependant, la plupart des entreprises déterminent que l'embauche de teneurs de livres professionnels - à temps plein ou à temps partiel et à l'interne ou sous-traitance - libère le personnel des tâches essentielles et favorise une plus grande précision, une meilleure conformité et une meilleure supervision. Le bon comptable s'assure que les rapports sont déposés à temps et aide les entreprises à identifier les stratégies d'économies, la fraude, le vol et le gaspillage.

Au fur et à mesure que votre entreprise se développe et que les exigences de votre temps se multiplient, vous pourriez avoir besoin d'un personnel financier supervisé par un contrôleur ou un directeur financier pour gérer les finances de plus en plus sophistiquées de l'entreprise. Vos options incluent l'embauche à temps plein, le personnel interne ou externaliser la comptabilité et les fonctions financières à un service de comptabilité professionnel chevronné. Les deux options sont des moyens tout aussi valables de renforcer la solidité financière de votre entreprise, mais de nombreuses petites et moyennes entreprises profitent des avantages d'embaucher des conseillers au besoin pour éviter les coûts élevés d'embauche de professionnels à temps plein.