Qui héritent de votre portefeuille de placements sans testament?

Même si vous savez probablement qu'il est important que votre testament soit terminé, notarié et déposé auprès de votre avocat successoral, tout le monde n'a pas ses affaires en ordre malgré son intention de le faire. Cela soulève la question malheureuse, "Qui hérite de votre portefeuille d'investissement si vous ne laissez aucun testament?" Où vont vos actions, obligations, fonds communs de placement, comptes de retraite tels que Roth IRA ou 401 (k), les rentes, les biens immobiliers, et d'autres titres vont une fois que vous êtes tombé de la bobine mortelle?

Content que vous ayez demandé! Laissez-nous plonger dans un aperçu général afin que vous repartiez avec une meilleure compréhension du processus. La réponse courte: Cela dépend. Avant d'entrer dans les détails, nous devons parler de quelque chose appelé «succession ab intestat».

Si vous ne laissez pas de testament au moment de votre décès, vos biens peuvent être soumis aux lois de la succession ab intestat

Étant donné qu'il est commun de mourir sans volonté, les législatures des États américains ont adopté leurs propres lois régissant l'héritage des biens, y compris les investissements; la hiérarchie, le partage et l'ordre. Chaque état est unique, ce qui signifie que le résultat peut varier énormément selon que vous habitez ou non en Alabama, à New York, au Colorado ou au Michigan. Dans mon État natal du Missouri, à la mort d'une personne qui n'a pas laissé de testament, les soi-disant «règles générales de la descendance» entrent en vigueur. On les trouve dans la section 474. 010. 1 des statuts révisés du Missouri.

Le tout peut prendre un certain temps, peut-être des années, puisque la succession doit passer par l'homologation, mais les règles que le tribunal suivra en divisant les actifs:

• Si la personne décédée ( le "défunt") n'a pas d'enfants, le conjoint hérite de 100% de la succession.
• Si le défunt a des enfants, le conjoint hérite des premiers 20 000 $ de la succession et ensuite 50% du solde de la succession avec les enfants partageant les 50% restants entre eux.
• Si le conjoint est également décédé ou si la personne décédée n'a jamais été mariée, les enfants (ou s'ils sont décédés, leurs enfants) héritent de la totalité de la succession à parts égales.
• En l'absence de conjoint ou d'enfants, la succession du défunt est divisée également entre son père, sa mère, ses frères et soeurs ou leurs descendants à parts égales.
• S'il n'y a ni conjoint ni enfants, frères et sœurs ou parents, la succession du défunt est partagée également entre ses grands-pères, grands-mères, oncles et tantes, ou leurs descendants en partie.

Cela va sans cesse au point que vous pourriez avoir affaire à des scénarios à distance qui pourraient mieux s'intégrer dans un script Downtown Abby avec des actifs hérités par des cousins ​​germains perdus depuis longtemps deux fois retirés mais au-delà d'un point, la propriété laissée sans testament est "escheated" à l'état.Cela signifie que le tout remonte effectivement à la société sous la forme d'une saisie par l'État, qui l'utilisera dans son budget général pour payer des choses comme les routes et l'éducation.

Malheureusement, les lois sur la succession ab intestat peuvent parfois conduire à des résultats horriblement injustes pour ceux qui, dans les circonstances spécifiques de votre vie, auraient voulu hériter de votre investissement et de vos biens (ce qui est l'une des raisons pour lesquelles vous devriez toujours volonté).

Par exemple, dans certains États, le produit d'une poursuite pour mort injustifiée est payé selon les lois de l'intestat, qu'il y ait ou non un testament! Certains états ont des hiérarchies d'héritage qui sont pour le moins bizarres. Considérez l'Alabama. Là, si une personne mariée n'a pas d'enfant et meurt sans testament, son conjoint hérite des premiers 100 000 $ de la succession, après quoi le conjoint doit prendre la moitié de la succession restante et l'autre moitié doit aller aux morts. parents de la personne. Ceci est vrai même si le parent était abusif, l'enfant (maintenant adulte) les avait coupés de sa vie, et il ou elle les reniait expressément.

Même si vous ne laissez pas de testament, certains biens et comptes passeront outre aux règles de succession et à l'homologation des successions ab intestat

Une façon de contourner un testament ou les lois de la succession ab intestat est de des moyens qui remplacent toutes les autres considérations.

Imaginons que vous déteniez des actions de premier ordre d'une valeur de 500 000 $ dans un compte de courtage imposable que vous appelez «locataires conjoints dans leur intégralité» (si vous êtes marié et que votre État permet aux conjoints de le faire). Ou, peut-être, vous le nommez joint avec droit de survie, en mettant votre neveu préféré sur le compte. Même encore, peut-être que vous utilisez une désignation de «payable sur la mort» pour votre sœur, qui vous a soutenu à travers vents et marées. Lorsque vous mourrez, peu importe si vous avez un testament indiquant quelque chose de différent du titre, car le testament lui-même serait même ignoré en ce qui concerne ces ressources spécifiques! Cela peut être fantastique pour une installation d'héritage rapide et facile à faire soi-même. En fait, vous pouvez même l'utiliser à votre avantage parce que payable sur les désignations de décès vous permettent d'augmenter efficacement vos limites d'assurance FDIC dans les millions de dollars si vous le faites correctement.

L'inconvénient de tout cela est que les gens peuvent parfois oublier de mettre à jour leurs documents ou ne pas faire des examens périodiques de leurs dossiers de compte pour s'assurer que rien n'a changé. Cela ressemble à une chose mineure mais les vies ont été financièrement détruites. Par exemple, si vous avez établi votre 401 (k) ans quand vous étiez marié à votre premier mari ou femme avec lequel vous n'aviez pas d'enfants, et avez ensuite divorcé et remarié à un conjoint avec qui vous avez des enfants, mais vous n'avez jamais pris la peine de mettre à jour le formulaire de bénéficiaire de votre régime de retraite, lorsque vous décédez, l'ex-conjoint obtient tout, même si vous ne l'aviez pas vu ou entendu parler depuis des années.Vous avez réussi à déshériter de facto votre propre famille avec les fruits de votre carrière en allant vers quelqu'un qui ne fait plus partie de votre vie. (Ceci est particulièrement inquiétant lorsque les administrateurs de 401 (k) et de l'IRA mettent à jour leurs règles administratives en interne, même si elles fournissent un avis aux clients.Vanguard a infâme modifié les bénéficiaires sur quelque chose comme 100 000+ comptes pour simplifier ses propres processus. tout cela, sauf une inévitabilité statistique que quelqu'un, ou beaucoup de personnes, va perdre son héritage, même si l'investisseur n'a jamais voulu ou voulu que cela se produise.)

Il en est de même pour les bénéficiaires d'autres produits financiers et des contrats tels que l'assurance-vie et les rentes. Que vous mouriez ou non sans testament, les bénéficiaires inscrits sur le compte, y compris les comptes de retraite, ont préséance sur tous les autres. Généralement, il y aura deux catégories de bénéficiaires: les bénéficiaires principaux et les bénéficiaires éventuels. Généralement, les principaux bénéficiaires héritent d'une classe et ce n'est que s'ils sont tous morts au moment de votre décès que les bénéficiaires éventuels auront droit à une réduction du gâteau fiscal.

Une illustration pourrait aider. Imaginez que nous sommes de nombreuses années dans le futur et que vous êtes veuf ou veuve. Vous avez un 1 000 000 $ dans un Roth IRA que vous accumulez au cours des décennies. Vous détenez le compte détenu chez Charles Schwab, Merrill Lynch, Northern Trust ou dans une autre entreprise qualifiée. Vous énumérez vos trois enfants comme vos principaux bénéficiaires. Vous énumérez vos cinq petits-enfants comme vos bénéficiaires subsidiaires. En outre, imaginez que, lorsque vous mourrez, l'un de vos enfants est déjà mort, il est décédé quelques années plus tôt. Cela signifie qu'il reste deux principaux bénéficiaires. Ils hériteraient maintenant chacun la moitié de l'IRA plutôt que 1/3 et les bénéficiaires subsidiaires (les petits-enfants) n'obtiendraient rien car il y a toujours des bénéficiaires primaires devant eux dans la ligne de paiement.

Vous pouvez également nommer votre propriété au nom d'une fiducie de vie révocable, qui, lorsqu'elle est conçue correctement, contourne également l'homologation. Les actifs ainsi détenus, même si vous mourez sans testament, sont gérés par le fiduciaire, comme un service de fiducie bancaire, tel que prévu dans l'acte de fiducie.