Quand et pourquoi auriez-vous besoin d'un avocat fiscal?

Il y a des comptables et il y a des avocats. Les deux sont là pour vous aider dans vos moments de besoin, mais le terme «avocat» a une connotation plus inquiétante car cela implique que vous n'êtes pas seulement en train de combattre des chiffres - vous vous battez contre la loi.

Dans une certaine mesure, c'est exact. Les avocats fiscalistes peuvent gérer certaines choses que les comptables ne peuvent pas, bien que vous ne devez pas nécessairement être dans le combat de votre vie avant que les services d'un avocat - plutôt que d'un comptable - peuvent être utiles.

Les fiscalistes sont des avocats spécialisés dans le domaine complexe et technique du droit fiscal. Ils sont les mieux adaptés aux problèmes complexes, techniques et juridiques associés à votre situation fiscale. Un avocat fiscal peut intervenir après que vous avez un problème, mais en consultant un à l'avance peut également vous aider à éviter les problèmes.

Quand auriez-vous besoin d'un avocat fiscal?

L'Internal Revenue Service a beaucoup de tartes et toutes ne concernent pas les déclarations de revenus individuelles. Les successions doivent produire des déclarations et les entreprises doivent le faire également. Vous pourriez avoir besoin de l'aide d'un avocat fiscal lors de la gestion de l'un de ces types de situations:

• Vous prévoyez avoir une succession imposable lorsque vous mourrez. En 2017, cela signifie que vous prévoyez que la valeur totale de votre succession dépassera 5 $. 49 millions, ou 10 $. 98 millions si vous êtes marié, bien que ce seuil ait tendance à augmenter chaque année. Vos héritiers devront payer une taxe successorale allant jusqu'à 40% du solde sur ces montants à partir de 2017. Un avocat fiscaliste peut vous aider à élaborer des stratégies de planification successorale pour vous aider à rester en dessous du seuil d'exemption et éviter une grande partie de votre immobilier allant aux impôts.

• Vous créez une entreprise. Quel type d'entité commerciale devez-vous mettre en place? Voulez-vous incorporer? Pouvez-vous fonctionner en tant que propriétaire unique? Toute configuration d'entreprise que vous choisissez aura des conséquences fiscales. Un conseiller juridique peut vous conseiller sur la structure et le traitement fiscal de votre entreprise, y compris certaines questions non fiscales que vous n'auriez pas envisagées autrement.
• Vous vous engagez dans des affaires internationales et vous avez besoin d'aide en matière de contrats, de traitement fiscal et d'autres questions juridiques.
• Vous envisagez d'intenter un procès contre l'IRS, vous êtes sous enquête criminelle par l'IRS, ou vous voulez demander un examen indépendant de votre cas devant la Cour de l'impôt des États-Unis. Dans ces cas, vous voulez quelqu'un qui est familier avec une salle d'audience. Bien que certains non-avocats peuvent représenter des clients devant les tribunaux, vous pourriez être mieux avec quelqu'un qui est bien versé dans la loi. Cela est particulièrement vrai si vous avez commis une fraude fiscale, comme demander des déductions ou des crédits auxquels vous n'aviez pas droit. Votre relation avec votre avocat et tout ce que vous lui dites ou vous confiez est généralement privilégiée.Cela signifie qu'il n'a aucune obligation légale ou obligation de le divulguer à la cour. Ce n'est pas toujours vrai des comptables.

Ce que vous devriez rechercher

Les avocats fiscalistes doivent avoir un doctorat en droit, communément appelé J. D. Ils doivent être admis au barreau de l'État. Mais ce ne sont que les exigences minimales pour pratiquer n'importe quel type de loi. En outre, les fiscalistes devraient avoir une formation avancée en droit fiscal. La plupart auront une maîtrise en droit (LL M.) en fiscalité, appelée LL. M.

Certains fiscalistes ont aussi des antécédents en comptabilité, bien qu'ils ne s'occupent pas de préparer les déclarations de revenus pour la plupart. Leur expertise est plus axée sur les implications juridiques des situations fiscales, ne vous épargnant pas autant d'impôts que possible. Néanmoins, si vous êtes confronté à une comptabilité complexe ainsi que d'une question juridique, vous pouvez chercher un avocat qui est également un expert-comptable certifié afin que vous puissiez couvrir les deux bases. Ils sont rares, et ils sont souvent coûteux, mais ils sont là-bas.

Questions à poser

Voici quelques points que vous pourriez vouloir vérifier lors de votre première rencontre avec un avocat fiscaliste:

• Est-il admis au barreau de l'État?
• Dans quoi se spécialise-t-il?
• Combien coûte l'avocat?
• S'il ne peut pas vous aider personnellement, peut-il vous référer à un autre procureur fiscal qui pourrait être plus familier avec votre type de problème?

Assistance juridique gratuite et à bas prix

Les cliniques fiscales offrent une assistance juridique gratuite ou à faible coût aux contribuables à faible revenu partout aux États-Unis. Les cliniques fiscales sont financées en partie par des subventions du défenseur national des contribuables. Vous trouverez une liste complète des cliniques d'impôt sur le revenu faible sur le site Web du Contributeur du contribuable.