Qu'est-ce qu'un transfert frauduleux?

Fraude: pas un mot à méditer à la légère, surtout dans les milieux de la faillite. La fraude se produit lorsqu'un créancier n'obtient pas une valeur équivalente pour l'argent qu'il a prêté ou les biens qu'il a donnés en échange lors d'une transaction avec un emprunteur ou un acheteur. Lorsque cet emprunteur ou cet acheteur dépose un dossier de faillite et devient un débiteur soumis à la juridiction des tribunaux de la faillite, toutes ses transactions financières récentes peuvent être examinées afin de déterminer si les créanciers ont reçu la juste valeur.

Pourquoi regardons-nous les transactions financières passées?

Le traitement équitable de tous les créanciers est un principe majeur de la loi sur la faillite. Mais cela ne signifie pas que tous les créanciers sont traités exactement de la même manière. La façon dont les créanciers sont traités en cas de faillite dépend en partie de leur type de dette. Par exemple, les créanciers non garantis sont traités différemment des créanciers garantis parce que les créanciers garantis peuvent se tourner vers leur garantie pour satisfaire au moins une partie de leur dette. Mais au sein d'une catégorie de créanciers, chacun des créanciers doit être traité sensiblement de la même manière que tous les autres membres de cette catégorie.

Cela s'applique non seulement à la façon dont les créanciers sont traités puisqu'ils sont payés après le dépôt d'une déclaration de faillite. Elle s'applique également aux transactions qui se sont déroulées alors que le débiteur se débattait avant le dépôt, parce qu'il y a présomption que le débiteur savait qu'il était financièrement précaire et qu'il favorisait un créancier plutôt qu'un autre était inapproprié et injuste.

À cette fin, le Congrès a confié au syndic de faillite, désigné par le tribunal pour superviser l'affaire et rassembler les biens du débiteur, de larges pouvoirs de récupération des transferts qui ont épuisé les actifs qui auraient pu être distribués aux créanciers .

Que sont les transferts?

Les transferts ou transactions concernés comprennent les transferts réels d'espèces et de biens, comme dans les achats de biens ou de services.

Mais un transfert peut également inclure pratiquement tout ce qui pourrait diminuer les droits des créanciers. Par exemple, les dons de biens sont probablement le meilleur exemple parce que la propriété ou l'argent est donné à un autre sans aucun gain de quelque chose, que ce soit une valeur équivalente ou non, en retour. Si l'emprunteur accorde à un créancier une sûreté sur un bien, cela est considéré comme un transfert, car il pourrait potentiellement réduire les actifs qui pourraient être liquidés pour payer tous les créanciers. Re-titrer une propriété dans le nom de quelqu'un d'autre est un transfert, ou parfois, simplement donner à quelqu'un le contrôle d'une propriété est un transfert. Payer une facture pour des biens ou des services rendus soit au moment du paiement, soit quelque temps après la livraison des biens ou des services est également un transfert.

Types de fraude

Il existe deux types de transferts frauduleux dans une affaire de faillite. L'un est la fraude "réelle", et l'autre est souvent appelé "fraude constructive"."La principale différence entre les deux est le niveau d'intention de frauder les créanciers.

Fraude réelle

La fraude réelle se produit lorsqu'une partie effectue un transfert avec l'intention d'entraver ou de frauder un créancier. Un créancier ou un syndic de faillite devrait prouver que le cédant (le débiteur, habituellement) avait l'intention réelle d'obtenir quelque chose pour peu ou pas d'échange.

L'intention de prouver peut être une tâche formidable. La plupart des gens qui ont l'intention de frauder vont à la peine de le cacher. Après qu'ils sont attrapés, ils l'admettent rarement. Ce niveau d'intention doit souvent être déduit des actions du débiteur. Ces «indices» ou «badges» (indicateurs) de fraude peuvent inclure:

• La conservation par le débiteur de la possession ou du contrôle de la propriété en question.
• Transfert de la quasi-totalité des biens du débiteur
• Transfert à une société nouvellement créée
• Présence d'une relation spéciale avec la personne à laquelle le bien est transféré, comme un conjoint, un autre parent ou une personne en affaires > Le débiteur était insolvable au moment de la transaction
• Le transfert a été effectué en secret
• Le transfert a été effectué sans un échange de contrepartie
• Le transfert faisait partie d'un modèle d'activité
• Si le transfert a eu pour effet de transformer des actifs non exonérés en actifs exonérés
• Ce n'est pas une liste exclusive. Les tribunaux tiennent compte de nombreux faits et circonstances pour décider si un acteur a l'intention de frauder.

Fraude constructive La fraude constructive est un peu trompeuse. Bien que cela s'appelle la fraude, l'élément d'intention est traité différemment. Celui qui conteste la transaction en tant que fraude constructive n'est pas tenu de démontrer que le débiteur avait l'intention de faire obstacle à la transaction. En disant que la transaction constituait une fraude "constructive", nous disons que la transaction favorisait un créancier ou un groupe de créanciers à l'exclusion d'autres créanciers similaires et était fondamentalement injuste.

Pour être considérée comme frauduleuse, deux conditions doivent être remplies:

Le débiteur a reçu moins de «valeur raisonnablement équivalente» à la bourse.

• En outre, l'une des conditions suivantes doit être remplie:

Le débiteur était insolvable avant la transaction ou à la suite de la transaction.

• Dans une transaction commerciale, le transfert a laissé le débiteur avec un capital déraisonnablement bas.
• En faisant l'opération, le débiteur avait l'intention de contracter une dette qu'il savait ne pas pouvoir payer, ou
• le débiteur fait l'opération au bénéfice d'un initié en vertu d'un contrat de travail.
• Ces conditions peuvent être difficiles à établir et peuvent entraîner des litiges considérables. Déterminer la valeur de ce qui a été échangé, selon la propriété, pourrait prendre des évaluations et des témoignages d'experts. La question de l'insolvabilité - à savoir si le débiteur devait plus que ce qu'il détenait à l'actif - est également problématique et exigera souvent le témoignage de comptables ou d'autres personnes qui connaissent bien la façon dont une entreprise assure le suivi de son argent.

Éviter le transfert

Le syndic est nommé par le tribunal et chargé de rassembler les biens non exemptés du débiteur, de les liquider (vendre) et de distribuer le produit aux créanciers admissibles. Le code de la faillite confère au syndic ce que l'on appelle souvent les pouvoirs de «bras fort» ou les pouvoirs «d'évitement». Ces pouvoirs donnent au syndic le droit d'annuler les transactions frauduleuses au profit de la masse de la faillite et de tous les créanciers.

Si le syndic n'est pas en mesure de convaincre le destinataire de transférer volontairement le transfert, le syndic déposera probablement une plainte dans le cadre de l'affaire de faillite. Le procès est appelé une procédure contradictoire et il fonctionne à peu près le même que toute autre action en justice, avec le syndic en tant que demandeur au nom de la masse de la faillite et le bénéficiaire ou le créancier en tant que défendeur.

Moyens de défense contre une demande de transfert frauduleuse

Le cessionnaire peut invoquer des moyens de défense pour expliquer pourquoi il ne devrait pas être tenu de restituer l'argent ou les biens. Par exemple, le cessionnaire obtient un crédit dans la mesure où le cessionnaire a donné la valeur du débiteur, a effectué la transaction de bonne foi et n'avait pas connaissance de l'insolvabilité du débiteur. Par exemple, si le cessionnaire a payé 1 000 $ au débiteur pour un cheval valant 3 000 $, le débiteur n'a pas reçu une valeur équivalente raisonnable pour le cheval, mais le débiteur a reçu 1 000 $. Par conséquent, le cessionnaire ne serait pas Obligation de payer à la succession 3 000 $, mais seulement les 2 000 $ supplémentaires que le débiteur aurait dû recevoir (ou le cheval de retour, si cela est faisable).

La bonne foi est un concept très subjectif. Le cessionnaire doit démontrer qu'il avait (1) une croyance sincère que la transaction était appropriée; (2) aucune intention de prendre un avantage déraisonnable du débiteur; et (3) aucune intention, ou la connaissance que l'opération entraverait, retarderait ou frauderait les créanciers du débiteur.

Qui peut amener un adversaire de transfert frauduleux?

Le fiduciaire

• Créanciers, si le syndic refuse de prendre des mesures
• Le débiteur, si le syndic refuse de prendre des mesures et que les biens auraient été exonérés
• Délai ou prescription

Sous le régime code de faillite, une procédure de transfert frauduleuse doit être intentée au plus tard deux ans après l'entrée en vigueur de l'ordonnance de redressement (habituellement la date du dépôt de la plainte) ou un an après la nomination du premier fiduciaire (si le syndic est nommé dans les deux premières années de l'affaire). Le tribunal de la faillite peut prolonger la date limite de dépôt dans certains cas.

Pour en savoir plus sur les pouvoirs d'évitement ou de bras forts du dépositaire, voir Qu'est-ce qu'un transfert préférentiel?