Pourquoi un acte de transfert à la mort est crucial

Un acte de transfert à la mort est un type d'acte spécial qui peut être utilisé pour transférer la propriété de biens immobiliers en dehors de l'homologation dans un nombre croissant d'États américains.

Fonctionnement des actes de transfert à la mort

Si vous possédez des biens immobiliers en votre nom unique sans copropriétaire, vous avez des options limitées si vous voulez transmettre la propriété à un bénéficiaire à votre décès sans avoir besoin de homologation. Les actifs placés dans une fiducie de vie peuvent éviter l'homologation, mais il est beaucoup plus simple et moins coûteux de simplement transférer la propriété par acte de bénéficiaire, également appelé acte de transfert à la mort, si vous vivez dans un État qui reconnaît cette option.

Vous pouvez créer et signer un acte de transfert à la mort maintenant, en déplaçant votre propriété de votre nom unique dans le nom de votre bénéficiaire, mais l'acte n'est pas valide et ne prend pas effet tant que vous mourir. Vous continuez à posséder la propriété pendant votre vie si vous conservez le droit de l'hypothéquer ou de le vendre. Votre bénéficiaire n'a aucun droit légal jusqu'à votre décès.

Vous devez enregistrer l'acte auprès du bureau des documents fonciers du comté où la propriété est située. Si vous changez d'avis - vous décidez peut-être de laisser la propriété à quelqu'un plus tard - vous pouvez simplement révoquer l'acte ou créer et enregistrer un nouveau pour remplacer l'ancien et transférer la propriété à quelqu'un d'autre.

Parce que vous ne donnez pas la propriété durant votre vie, l'acte n'entraînera pas de taxe sur les dons. Cependant, la propriété contribuera à la valeur de votre succession aux fins de l'impôt sur les successions.

États reconnaissant les actes de transfert à la mort

Les États suivants reconnaissent les actes de transfert à la mort ou de bénéficiaire dans leurs statuts à partir de 2017:

• Alaska
• Arizona < Arkansas
• Californie
• Colorado
• District de Columbia
• Hawaii
• Illinois
• Indiana
• Kansas
• Minnesota
• Missouri
• Montana
• Nebraska < Nevada
• Nouveau-Mexique
• Dakota du Nord
• Ohio
• Oklahoma
• Oregon
• Dakota du Sud
• Texas
• Virginie
• Washington
• Virginie Occidentale
• Wisconsin
• Wyoming
• Au moins trois États - la Floride, le Michigan et le Texas - reconnaissent les «actes immobiliers améliorés», également appelés «actes de Lady Bird», selon la common law de l'État, mais pas par une loi d'État. Un acte amélioré de propriété de la vie fonctionne d'une manière semblable à un acte de transfert-sur-mort dans ces états.
• Les règles des États concernant le contenu et les exigences des actes de transfert à la mort peuvent varier. Dans certains États, un affidavit assermenté plutôt qu'un acte est tout ce qui est nécessaire pour désigner les bénéficiaires d'un transfert à la mort. Si vous pensez que c'est une bonne option de planification successorale pour vous, parlez avec un avocat local pour savoir exactement ce qui est impliqué dans votre lieu de résidence.Il est également conseillé que vous ayez un avocat rédiger l'acte réel de sorte que vous êtes sûr qu'il se lèvera selon la loi quand vient le temps.

REMARQUE: Les lois des États changent fréquemment et cet article peut ne pas refléter les changements récents dans les lois. S'il vous plaît consulter un avocat pour les conseils juridiques les plus à jour. Les informations contenues dans cet article ne sont pas des conseils juridiques et ne se substituent pas à un conseil juridique.