Qu'est-ce que le détournement de fonds et le vol d'employés?

Cela arrive plus souvent que nous ne le pensons. Un employé de confiance vole de l'argent à une petite entreprise. Selon le groupe Bero, plus de la moitié des entreprises ne récupèrent pas l'argent pris par les malfaiteurs, et le détournement de fonds entraîne souvent une banqueroute des entreprises. En tant que propriétaire d'une petite entreprise, vous devez être conscient du détournement de fonds et de la façon de protéger votre entreprise contre les éventuels malfaiteurs.

Qu'est-ce que le détournement de fonds?

Le détournement de fonds, également connu sous le nom de vol d'employés, consiste à s'approprier abusivement des fonds qui vous ont été confiés mais qui appartiennent à quelqu'un d'autre.

Le détournement de fonds le plus fréquent est celui des employés, mais d'autres personnes ayant une responsabilité fiduciaire peuvent également être accusés de détournement de fonds.

Le détournement de fonds est un type spécifique de fraude, défini comme "la connaissance erronée de la vérité ou la dissimulation d'un fait matériel pour en inciter un autre à agir à son détriment".

Le détournement de la comptabilité est la manipulation des documents comptables pour dissimuler le vol de fonds.

Le détournement de fonds peut être poursuivi en tant que fraude pénale ou fraude civile. Dans le cas d'une fraude civile, l'employeur peut intenter une poursuite contre l'employé.

Quels sont les facteurs de détournement de fonds?

Pour justifier une accusation de détournement de fonds, quatre facteurs doivent être présents et doivent être prouvés.

• Il doit y avoir une relation fiduciaire entre les deux parties; c'est-à-dire qu'il doit y avoir une relation de confiance, une responsabilité de prendre soin de la responsabilité (de l'argent ou des biens, par exemple) et une confiance de l'une des parties dans l'autre.
• Le défendeur doit avoir acquis la propriété par la relation, plutôt que d'une autre manière. C'est parfois difficile à prouver, notamment en cas de détournement de fonds d'un bar par exemple.
• Le défendeur doit avoir pris la propriété de la propriété ou transféré la propriété à quelqu'un d'autre (appelé moyen de transport).
• Les actions du défendeur étaient intentionnelles. C'est aussi parfois difficile à prouver. Comment prouvez-vous l'intention?

Quelles sont les sanctions pour détournement de fonds?

Les sanctions dépendent du montant volé. Si condamné, l'escroc peut recevoir une amende, peut être tenu de faire la restitution (rendre l'argent). Dans certains cas, une peine de prison également.

Quels sont quelques exemples de détournement de fonds?

Parmi les exemples de détournement de fonds figurent le caissier qui empoche des dépôts, le comptable qui prend les remboursements de ses clients, l'avocat qui utilise les fonds dans un compte séquestre et le commis à la paie qui ne dépose pas les bons montant de l'impôt sur l'emploi, en gardant le reste pour lui-même.

Le détournement de fonds est apparemment courant dans l'industrie du recyclage.Rick Leblanc, expert en recyclage, évoque une affaire dans laquelle un employé détournait des fonds en payant trop cher un collecteur de ferraille pour la ferraille (et, apparemment, en partageant les gains mal acquis).

Les employés des commerces de détail ont l'habitude de partir avec des marchandises. C'est le vol des employés, et c'est ce qu'on appelle le «rétrécissement» dans l'industrie. Un autre vol commun des employés de détail est les cartes-cadeaux. Facile à mettre dans votre poche et à partir avec.

Bien sûr, la fraude informatique par les employés comporte de nombreuses facettes, dont beaucoup impliquent un transfert frauduleux de fonds par un employé.

Comment une entreprise se protège-t-elle contre le détournement de fonds?

Pour commencer votre travail sur la protection de votre entreprise, faites attention à deux facteurs impliqués dans le détournement de fonds:

• Concentrez-vous sur les employés qui ont des responsabilités fiduciaires, comme ceux de votre service de paie, comptes débiteurs et comptes bancaires. déclarations. Ce sont les personnes les plus susceptibles de détourner.
• Concentrez-vous sur les transactions en espèces. Exiger que toutes les transactions en espèces soient enregistrées, autant que possible.

Cet article traite des 5 mesures que l'employeur devrait prendre pour prévenir le vol et le détournement de fonds par les employés.