Traditionnelles IRA ou Roth IRA - Comment déterminer quel est le meilleur

Essayer de savoir si vous devriez financer un Roth IRA ou un IRA traditionnel?

Avec le Roth, vous mettez des fonds après impôt, ils poussent en franchise d'impôt, et ils sont exonérés d'impôt en cas de retrait. Avec les cotisations au régime de retraite «traditionnel», vous obtenez une déduction d'impôt lorsque vous versez les fonds, ils ont un taux d'imposition différé et ils sont imposés au moment du retrait.

Alors, quel est le meilleur?

Il n'y a qu'un seul moyen de savoir à coup sûr. Jetez un coup d'œil à votre taux d'imposition marginal actuel par rapport à votre taux d'imposition marginal projeté à la retraite.

Jetons un coup d'œil à la raison pour laquelle votre taux d'imposition marginal est si utile pour déterminer le type de compte auquel vous devez contribuer.

Pourquoi les taux d'imposition marginaux sont-ils si utiles

Disons que vous possédez une maison avec hypothèque et que vous détailliez les déductions chaque année. Supposons que vous avez habituellement environ 18 000 $ par année de déductions détaillées. En utilisant les taux d'imposition de 2016 pour un couple marié qui dépose conjointement cela signifie:

• Vous ne paierez aucun impôt sur les premiers 18 000 $ de revenu imposable.
• Le prochain revenu imposable de 18 550 $ est imposé à 10%.
• Le prochain revenu imposable de 18 551 $ à 75 300 $ est taxé à 15%.

Supposons maintenant que vous et votre conjoint gagniez ensemble 72 000 $ par année.

• Vous ne payez pas d'impôt sur les premiers 18 000 $ en raison de vos déductions détaillées, de sorte que vous avez un revenu imposable de 52 000 $.
• 18 550 $ de votre revenu imposable sont imposés à 10% et les 35 450 $ suivants sont imposés à 15%.

Si vous mettez 5 000 $ dans un IRA traditionnel ou 401 (k), il vous fait économiser 750 $ d'impôt fédéral sur le revenu cette année au taux de 15%.

Mais quel sera votre taux d'imposition lorsque vous retirerez cet argent à un moment donné? Par exemple, vous pourriez être assujetti au taux d'imposition de 25 p. 100 à la retraite, ce qui signifie que vous paieriez 1 250 $ d'impôt sur ces 5 000 $ lorsque vous le retirerez.

Si vous pensez que votre taux d'imposition pourrait être plus élevé à l'avenir, les cotisations au régime de retraite déductibles pourraient ne pas être la bonne façon de procéder.

Il est maintenant logique d'économiser 15% d'impôts quand vous mettez l'argent, mais payez 25% d'impôts quand vous le sortez. Ce n'est pas un geste intelligent!

La planification fiscale aide

Un peu de planification fiscale chaque année peut vous aider à déterminer quel type de contribution est le meilleur. Regardons un exemple.

Laura est une agente immobilière âgée de 54 ans. Son revenu varie d'une année à l'autre. Elle finance une IRA traditionnelle chaque année (une contribution déductible) afin qu'elle puisse économiser autant que possible en impôts … ou alors elle pense.

Alors que l'économie ralentissait, le revenu de Laura était inférieur à ce qu'il était quand elle a commencé son financement régulier de l'IRA. Laura a décidé de faire de la planification fiscale et a fait une projection fiscale. Elle a eu beaucoup de dépenses d'entreprise déductibles, et elle était capable de détailler ses déductions.Elle a estimé qu'elle n'allait pas payer d'impôt fédéral sur le revenu pour l'année, seulement l'impôt sur le travail indépendant. Une contribution déductible ou traditionnelle IRA lui offrirait peu d'avantage fiscal.

Une bien meilleure option pour elle pendant ses années de faible revenu * est de financer un Roth IRA ou Roth 401 (k), qui offre également aucune déduction d'impôt, mais une fois l'argent est dans le Roth tous les investissements revenu gagné est libre d'impôt, à la fois maintenant et dans l'avenir, et Roths ont un avantage unique à la retraite: le revenu que vous retirez d'un Roth IRA n'est pas inclus dans la formule qui détermine combien de vos prestations de sécurité sociale seront imposables.

Avoir des fonds Roth IRA pour se retirer à la retraite aidera Laura à minimiser le montant des impôts qu'elle paiera.

Chaque année, Laura doit effectuer une projection d'impôt afin de pouvoir estimer sa tranche d'imposition marginale et déterminer quel type de compte il est le plus avantageux pour elle d'utiliser. Cette stratégie ajoutera des milliers de dollars supplémentaires après impôt à Laura une fois qu'elle prendra sa retraite.

Par exemple, disons que Laura a cinq années de faible revenu où il est plus logique de contribuer à un Roth, car elle ne serait pas en mesure d'utiliser la déduction si elle faisait une contribution traditionnelle IRA. Elle accumule 25 000 $ dans son Roth et gagne 5 000 $ d'intérêts sur les dix ans. À la retraite, elle est encore dans la tranche d'imposition de 15%, elle ne paie pas d'impôt sur les retraits de son Roth, donc elle économise environ 15% de 30 000 $ ou 4 500 $ par rapport à ce qui se serait passé si elle avait continué à IRA traditionnel chaque année.

* Vous devez avoir gagné un revenu pour faire une contribution traditionnelle ou Roth IRA.