Avantages et inconvénients de l'utilisation des comptes TOD pour éviter les virements de compte

Le transfert sur comptes de décès, ou simplement les comptes TOD, est devenu un moyen populaire d'éviter l'homologation aux États-Unis

Qu'est-ce qu'un compte TOD?

Un compte TSD est un type particulier de compte de placement reconnu par la loi des États-Unis. Lorsque le propriétaire du compte TSD décède, les investissements restant dans le compte TSD seront transmis directement aux bénéficiaires nommés par le propriétaire en dehors de l'homologation. Les comptes de TSD peuvent être établis pour les comptes de placement, y compris les fonds communs de placement et les actions et les obligations détenues dans un compte de courtage.

Certains états reconnaissent également les actes TOD.

En général, tout ce que les bénéficiaires du compte TSD devront faire pour accéder aux investissements restants après le décès du propriétaire est de fournir à la société d'investissement un certificat de décès original pour le propriétaire. Les investissements restant dans le compte TSD seront ensuite transférés aux bénéficiaires désignés par le propriétaire dans le formulaire de désignation de bénéficiaire figurant dans les dossiers de la société d'investissement dans les pourcentages spécifiés. Notez que si une fiducie vivante révocable est nommée bénéficiaire du compte TSD, après que le propriétaire du compte décède, un numéro d'identification d'employé (NIE) doit être obtenu pour la fiducie avant que les placements puissent être transférés au fiduciaire de la fiducie .

Le compte TOD vous convient-il?

Si vous envisagez d'établir un compte TSD, tenez compte des avantages et des inconvénients de ce type de compte de placement:

• Les comptes de TSD sont faciles à établir. Pour créer un compte TOD, contactez simplement votre société d'investissement et demandez comment ouvrir un nouveau compte TOD ou modifier vos comptes existants en comptes TOD.

• Les comptes TOD passent directement aux bénéficiaires en dehors de l'homologation. Un compte de TSD sera transmis aux bénéficiaires du TSD même si le propriétaire du compte a un testament de vie ou de testament ou une fiducie de vie révocable et peu importe ce que dit le testament ou la fiducie. Cela signifie que si vous nommez vos quatre enfants comme bénéficiaires dans votre testament ou votre fiducie, mais que seulement deux d'entre eux figurent dans la désignation de bénéficiaire de votre compte TSD, alors les placements restant dans votre compte TSD seront versés aux deux enfants nommés dans la désignation du bénéficiaire. Par conséquent, vous devez soigneusement coordonner votre testament ou votre confiance avec les bénéficiaires que vous avez nommés pour vos comptes de TSD.
• Les comptes TOD conjoints peuvent être établis. Les propriétaires multiples peuvent gérer un compte conjoint qui sera transféré aux bénéficiaires du TSD après la mort de tous les propriétaires. Cependant, pour les couples mariés, après la mort de l'un des conjoints, le conjoint survivant aura le plein contrôle du compte de TSD et, par conséquent, pourra changer les bénéficiaires du compte.Par conséquent, si vous et votre conjoint êtes dans un deuxième mariage et avez des enfants d'autres mariages, cela signifie que le conjoint survivant peut déshériter les enfants du premier conjoint à mourir.
• Les bénéficiaires de TSD doivent être mis à jour au fur et à mesure que votre vie change. Au fur et à mesure que votre vie change, vos bénéficiaires de TSD devraient aussi. Ceci est particulièrement important si un bénéficiaire que vous avez nommé vous précède ou tombe en disgrâce. Notez que si vous avez une fiducie vivante révocable et que vous la nommez bénéficiaire de vos comptes de TSD, chaque fois que vous changez les bénéficiaires de la fiducie, vous changez également les bénéficiaires de TSD sans avoir à changer la désignation de bénéficiaire de TSD dont vous disposez. votre banque.
• Avertissement: Ne nommez pas les mineurs comme bénéficiaires des comptes TOD. Nommer des petits-enfants mineurs en tant que bénéficiaires de TSD de vos comptes bancaires peut avoir des conséquences imprévues si les petits-enfants sont encore mineurs quand vous mourrez. En effet, les bénéficiaires mineurs n'ont aucune autorité légale pour recevoir des investissements dans un compte TSD. Au lieu de cela, une tutelle supervisée par le tribunal devra être établie pour le mineur jusqu'à ce qu'il atteigne l'âge de 18 ans, date à laquelle le mineur aura pleinement accès aux investissements de TOD sans aucune condition.