Changements fiscaux proposés par Trump pour les parents célibataires

2016 a été un foyer politique d'une année où beaucoup d'Américains s'interrogent sur la voie à suivre pour le pays. Le président Trump a beaucoup parlé pendant sa campagne de ce qu'il aimerait faire pour l'Amérique, et certains de ses projets concernent la fiscalité. Certains des changements qu'il aimerait apporter sont substantiels.

Voici un aperçu du plan fiscal du président Trump et de l'effet qu'il pourrait avoir sur l'un des plus grands groupes démographiques des États-Unis: les parents célibataires.

Les tranches d'imposition changeront

Nous commencerons en 2017 à sept tranches d'imposition fédérales, allant de 10% pour ceux qui gagnent moins de 9 $, 325 à 39,6% pour ceux qui ont des revenus en excès de $ 418, 400. Définie vaguement, votre tranche d'imposition est le pourcentage de votre revenu que vous devez donner à l'oncle Sam au moment des impôts.

Inutile de dire que la plupart d'entre nous tombent quelque part au milieu, mais cela pourrait être sur le point de changer. Le président Trump propose de réduire ce système à seulement trois tranches d'imposition de 12, 25 et 33%.

Les opposants disent que cela pourrait théoriquement augmenter les impôts, en particulier pour ceux qui ont droit au statut de chef de ménage - et beaucoup de parents célibataires le font. Parmi les autres règles plus complexes, qualifier de chef de famille signifie être célibataire ou ne pas vivre avec votre conjoint au cours des six derniers mois de l'année d'imposition, avoir au moins une personne à charge, et payer pour la majorité de l'entretien de votre maison.

Un bon nombre de parents américains entrent dans cette catégorie.

Si vous êtes considéré comme chef de famille, vous pouvez gagner plus avant de passer à la tranche d'imposition suivante. Par exemple, si vous gagnez plus de 9 325 $ en vertu du code des impôts existant, tout revenu supérieur à ce montant serait assujetti à l'impôt à 15% pour les déclarants célibataires.

Toutefois, si vous êtes chef de ménage, vous pouvez gagner jusqu'à 13 250 $ au cours de l'année d'imposition 2016 avant de passer à la tranche d'imposition de 15%. Cela peut être très utile pour un parent seul qui subvient aux besoins de sa famille.

À propos du chef de famille déposant le statut …

Malheureusement, le plan fiscal du président Trump propose d'éliminer le statut de chef de ménage. Cela se traduirait par des parents célibataires qui paient le même taux d'imposition qu'une personne de 20 ans célibataire vivant à la maison avec maman et papa et sans personne à charge.

En ce début d'année 2017, vous paierez 10% d'impôts si vous êtes un parent célibataire gagnant 13 000 $. Si et quand le statut de chef de ménage est éliminé, et en conjonction avec le nouveau les tranches d'imposition, ce même parent gagnant 13 000 $ par an fera face à une augmentation de 2 pour cent, tombant dans la nouvelle tranche minimale de 12 pour cent.

Un nombre important de contribuables célibataires paierait 25% sous le barème proposé par le président Trump sur les revenus qui se situent entre 37 500 $ et 112 500 $.Ensuite, avec des revenus de plus de 112 500 $, ils passeraient à la nouvelle tranche d'imposition de 33%. En vertu du code des impôts existant, un seul déposant ne serait pas passer dans la tranche d'imposition de 33 pour cent jusqu'à ce qu'il gagne plus de 190 150 $, soit une différence de 77 650 $.

Un chef de ménage peut gagner jusqu'à 210 800 $ avant de passer à la fourchette de 33% - mais le statut de chef de ménage n'existera plus.

En prenant des extrêmes, un parent célibataire qui gagne 40 000 $ par année paie 15% d'impôts en 2016. Elle tomberait dans une tranche d'imposition de 25% sous le plan du président Trump.

Plus d'exemptions personnelles

Les tranches d'imposition n'existent pas dans le vide. Vos déductions et exemptions aident à déterminer votre revenu imposable. Ils soustraient de vos gains globaux et votre tranche d'imposition est alors basée sur le solde restant.

Chaque contribuable a le droit de demander une exemption personnelle de 4 050 $ pour lui-même et chacune de ses personnes à charge pour l'année d'imposition 2016. Ainsi, un parent seul qui soutient deux enfants peut rogner 12 arriver à son revenu imposable et avant de déterminer sa tranche d'imposition: 4, 050 fois trois.

Donc, si l'exemption personnelle est éliminée et qu'aucun autre changement n'a été apporté, elle paierait des impôts de 12 150 $ de plus.

Augmentation des retenues standard

Voilà les mauvaises nouvelles. Heureusement, d'autres changements sont en cours.

Le président Trump propose également d'augmenter la déduction forfaitaire disponible pour tous les contribuables, ce qui permettrait d'équilibrer les changements susmentionnés, du moins dans une certaine mesure. Les déclarants célibataires qui préparent leur déclaration de revenus de 2016 peuvent demander une déduction forfaitaire de 6 300 $ s'ils choisissent de ne pas détailler leurs déductions. Le président Trump augmenterait cette somme à 15 000 $, soit une différence de 8 700 $.

Cela éliminerait une partie de la crainte de perdre ces exemptions personnelles. Le revenu imposable de cette mère célibataire avec deux enfants n'augmenterait pas de 12 150 $, mais seulement de 3 450 $: la hausse de 12 150 $, moins les 8 700 $ supplémentaires qu'elle gagnerait sur la déduction forfaitaire. C'est toujours une augmentation, mais nous n'avons pas encore fini.

La nouvelle déduction pour la garde d'enfants

Le président Trump propose également une modification fiscale qui toucherait l'une des dépenses les plus importantes d'un parent célibataire - la garde d'enfants pendant qu'elle sort pour gagner le revenu sur lequel elle sera imposée. Il propose une déduction fiscale qui permettrait à tous les parents qui travaillent, qu'ils soient mariés ou célibataires, de soustraire de leurs revenus les frais de garde d'enfants pour un maximum de quatre enfants âgés de 13 ans.

Il s'agit d'une déduction réduirait le revenu brut rajusté d'un contribuable, celui sur lequel elle est imposée avant de demander la déduction forfaitaire et les crédits d'impôt auxquels elle pourrait avoir droit. C'est un facteur important parce que plusieurs allégements fiscaux, crédits et déductions disparaissent à des IAG plus élevées, ce qui fait que certains contribuables n'y ont plus droit parce qu'ils gagnent trop.

Bien sûr, cela ne signifie pas nécessairement que les parents peuvent envoyer leurs enfants à la garderie la plus chère de la région.La déduction pour frais de garde d'enfants ne peut dépasser le coût moyen d'une garderie dans l'État de résidence des parents. Pourtant, les règles d'admissibilité au crédit d'impôt pour enfants et personnes à charge sont beaucoup plus exigeantes, ce qui empêche de nombreux parents de le réclamer. Cette déduction serait accordée à tous les parents seuls, à moins qu'ils ne gagnent plus de 250 000 $ par année. Les parents mariés peuvent gagner jusqu'à 500 000 $ par année. Et certains parents à faible revenu pourront aussi demander le crédit d'impôt additionnel pour les services de garde.

The Bottom Line

Comme pour toutes les propositions, le diable est dans les détails, et les détails du plan fiscal du président Trump doivent encore être réglés dans les premiers mois de 2017. Certains parents célibataires pourraient se trouver mieux . D'autres peuvent être blessés. Beaucoup pourraient penser que tout cela est beaucoup de hullaballoo à propos de rien parce que leurs factures d'impôt ne changera pas beaucoup. Certains changements positifs peuvent équilibrer l'impact potentiel des effets négatifs.

Mais il n'y a aucune garantie que le Congrès adoptera le plan fiscal de Trump dans son intégralité. Le fardeau fiscal des familles monoparentales repose sur les composantes interdépendantes de ces quatre aspects du plan de la nouvelle administration.