Déduction faite de l'assurance maladie sur la déclaration de revenus

Il est toujours agréable d'obtenir un allégement fiscal pour quelque chose que vous avez peu ou pas le choix de payer de toute façon. Transport d'assurance maladie est obligatoire en vertu de la Loi sur les soins abordables, au moins si vous ne voulez pas payer une pénalité fiscale et pour le moment.

Bien que cette pénalité ne soit pas déductible, certains contribuables peuvent déduire le coût des primes d'assurance maladie qu'ils paient. Les règles d'admissibilité varient selon que vous êtes un employé ou un travailleur indépendant et que vous avez payé votre assurance en utilisant des dollars avant impôt ou des dollars après impôt.

Cela dépend aussi de la déduction standard ou de la taille.

La déduction pour frais médicaux

Les frais d'assurance-maladie sont inclus dans les dépenses admissibles à la déduction pour frais médicaux. Vous devez détailler pour prendre cette déduction, et il est limité au montant de vos coûts globaux qui dépassent 10% de votre revenu brut ajusté. Ceci est très désavantageux mathématiquement, sauf si vous avez d'autres frais médicaux importants en plus de vos primes d'assurance. Vous pouvez les inclure pour vous aider à franchir le seuil.

Voici un exemple: Si votre IAG est de 60 000 $ et que vous avez payé 6 000 $ en primes au cours de l'année d'imposition, vous ne pouvez pas déduire vos primes - 10% de 60 000 $ est de 6 000 $, donc vous n'avez rien payé de plus de 10% de votre AGI. Mais si vous avez également payé 3 000 $ en frais médicaux non assurés, vous avez maintenant dépensé un total cumulatif de 9 000 $, soit 3 000 $ de plus que votre seuil de 10%.

Vous pouvez donc réclamer l'intégralité de 3 000 $ à titre de déduction fiscale.

Le seuil de 10% n'était que de 7,5% avant 2013, année où il a augmenté. Même ainsi, il est resté à 7,5 pour cent pour les contribuables qui avaient 65 ans ou plus pour un petit moment. Mais au 31 décembre 2106, tous les contribuables doivent atteindre le seuil de 10% pour pouvoir réclamer cette déduction quel que soit leur âge.

Les bonnes nouvelles sont que ce pourcentage ne s'applique pas à votre revenu total, mais seulement à votre AGI. C'est le nombre obtenu après que vous avez pris certaines déductions ci-dessus sur la première page de votre déclaration de revenus, ce qui réduit votre revenu total. Les déductions ci-dessus comprennent des choses comme les pensions alimentaires que vous avez payées, certaines cotisations au régime de retraite, les frais de scolarité et les intérêts sur les prêts étudiants. Votre IGA sera généralement inférieure à votre revenu global si vous pouvez demander l'une de ces déductions. Par exemple, peut-être que vous avez gagné 60 000 $, mais vous avez payé votre ex $ 16 000 en pension alimentaire. Votre IAG n'est donc pas de 44 000 $, mais de 60 000 $, et votre seuil de 10% tombe à 4 400 $.

Votre IAG figure à la ligne 37 du formulaire 1040 avant de demander des déductions détaillées ou la norme déduction pour votre statut de dépôt.

Déduction fiscale ou déduction salariale avant impôt

Les employés qui paient une assurance-santé avec des dollars avant impôts par retenues salariales ne sont pas admissibles à une autre déduction pour ces mêmes dépenses. Vérifiez vos paystubs si vous ne savez pas comment vous payez pour l'assurance disponible auprès de votre employeur. Si les déductions pour l'assurance sont faites

avant votre employeur calcule la retenue sur le solde, vous utilisez des dollars avant impôt. Ce n'est pas nécessairement une mauvaise chose. Payer pour l'assurance maladie comme une déduction de salaire avant impôt est en fait plus avantageux et vous permettra probablement d'économiser plus d'argent que de prendre la déduction détaillée. Avantages de santé avant impôt réduisent votre salaire imposable, et l'impôt sur le revenu, l'impôt de sécurité sociale et l'impôt sur l'assurance-maladie que vous devez payer sont un pourcentage de ce salaire imposable. Ainsi, cet avantage du personnel est effectivement triple en franchise d'impôt lorsque votre salaire imposable est réduit du montant de vos primes d'assurance-maladie. Il pourrait même être quadruple exempt d'impôt si votre état permet des prestations d'assurance santé avant impôt.

La déduction si vous êtes travailleur autonome

Les travailleurs indépendants peuvent déduire les primes d'assurance-maladie qu'ils versent pour eux-mêmes et leurs personnes à charge directement sur le formulaire 1040 en tant qu'ajustement de revenu hors ligne .

Vous pouvez entrer le total de ce que vous avez payé à la ligne 29 de la première page de votre déclaration de revenus. C'est une de ces déductions qui peuvent réduire votre IGA du total de votre revenu brut, et vous n'avez pas à détailler vos déductions pour le prendre. Cela signifie qu'il n'est pas limité par la règle des 10% d'AGI - vous pouvez réclamer la totalité de ce que vous dépensez en primes, bien que vous ne puissiez pas ajouter de frais médicaux non assurés.

En résumé

Les employés qui bénéficient d'une déduction des primes d'assurance-maladie triplent leur salaire sans aucune des limitations de la déduction détaillée. Les travailleurs indépendants peuvent déduire l'assurance-maladie "au-dessus de la ligne" sur la première page de leur 1040s, ce qui élimine également les tracas et les limitations de détailler. Les autres contribuables peuvent déduire le coût de l'assurance maladie comme une déduction détaillée seulement si leurs frais médicaux et dentaires globaux dépassent 10% de leurs revenus bruts ajustés.

REMARQUE: Les lois fiscales changent périodiquement, et vous devriez consulter un fiscaliste

pour obtenir les conseils les plus à jour. Les informations contenues dans cet article ne sont pas des conseils fiscaux et ne remplacent pas les conseils fiscaux.