Transfert au compte de décès (TOD)

Un virement sur compte de décès , ou Compte TOD est un compte spécial de placement reconnu par la législation de l'État. Certains États reconnaissent également le transfert sur les actes de décès pour l'immobilier.

Un compte TOD permet de conserver les avoirs restant dans le compte d'investissement lorsque le propriétaire du compte décède directement auprès des bénéficiaires désignés par le propriétaire du compte. Il se produira en dehors de l'homologation, et en général, tout ce que les bénéficiaires du compte TSD devront faire pour prendre le contrôle du compte après le décès du propriétaire est de montrer au titulaire du compte d'investissement (habituellement une firme de courtage) un original certificat de décès pour le propriétaire.

Les actifs restant dans le compte TSD seront alors versés aux bénéficiaires désignés par le titulaire du compte dans le formulaire de désignation de bénéficiaire figurant dans la firme de courtage. Cela se produira même si le propriétaire du compte TSD avait un testament ou une fiducie de vie révocable testamentaire et indépendamment de ce que dit le testament ou la fiducie.

Qui a accès à un compte TSD?

Tant que le propriétaire du compte TSD est vivant, les bénéficiaires nommés par le propriétaire pour recevoir les biens laissés dans le compte après le décès du propriétaire n'auront aucun accès ou contrôle sur le compte TSD, seul le propriétaire aura accès et contrôle sur les actifs détenus dans le compte. En outre, le propriétaire peut changer les bénéficiaires du compte TOD à tout moment pendant que le propriétaire est vivant et compétent pour apporter des modifications au compte.

Un compte TOD peut-il être détenu par plus d'une personne?

Les comptes TOD n'ont pas à être établis par une seule personne.

Deux, trois ou même plus de personnes peuvent avoir accès à un compte TOD pendant que l'un des propriétaires est encore en vie, et lorsque le dernier propriétaire meurt, les actifs restant dans le compte TSF seront payés aux bénéficiaires nommés par le dernier propriétaire survivant.

Un compte TSD doit-il être payé également aux bénéficiaires?

Le propriétaire du compte TOD ne doit pas quitter le compte de manière égale si plus d'un bénéficiaire est nommé.

Au lieu de cela, si plus d'un bénéficiaire est désigné par le propriétaire du compte TOD pour recevoir les actifs restant dans le compte après le décès du propriétaire, les bénéficiaires recevront le solde du compte dans les proportions spécifiées par le propriétaire dans le bénéficiaire formulaire de désignation.

Que se passe-t-il si un bénéficiaire désigné prédécède le propriétaire du compte de TSD?

Si un bénéficiaire nommé par le propriétaire du compte TSD prédécède le propriétaire, alors les actifs restant dans le compte seront payés proportionnellement aux bénéficiaires survivants. Par exemple, si le propriétaire nomme quatre bénéficiaires et que l'un des bénéficiaires désignés décède avant le propriétaire et que le propriétaire n'apporte aucun changement à la désignation du bénéficiaire du compte, les actifs restant dans le compte au décès du propriétaire seront payés proportionnellement au trois bénéficiaires survivants.Mais que se passera-t-il si le propriétaire ne nomme qu'un seul bénéficiaire et qu'il ou elle décède avant le propriétaire du compte et que le propriétaire ne change jamais la désignation du bénéficiaire? Ensuite, les actifs restant dans le compte TOD deviendront une partie des actifs d'homologation du propriétaire du compte.