Comment les fonds à gestion fiscale contribuent à réduire votre facture fiscale

Si vous investissez de manière fiscalement avantageuse, vous pouvez réduire votre facture d'impôt et ainsi conserver une plus grande partie du rendement que vous gagnez. Une façon de le faire est d'utiliser un fonds commun de placement géré par l'impôt.

L'utilisation efficace des fonds gérés par l'impôt s'applique si vous avez un compte de courtage ou investissez dans des fonds communs de placement, des actions et des obligations qui ne se trouvent pas dans un compte de retraite. (Avec vos investissements qui sont dans un compte de retraite comme un IRA ou 401 (k), tous les gains sont à impôt différé, de sorte que vous n'avez pas à penser à des impôts jusqu'à ce que vous allez prendre des retraits.

Les fonds à gestion fiscale vous permettent de contrôler le moment où vous percevez des impôts sur les gains, car ils réalisent la plus grande partie de leurs gains en capital sous la forme de gains non réalisés. Cela signifie que vous ne payez pas d'impôts avant de vendre des actions du fonds. Jetons un coup d'oeil à comment cela fonctionne.

Il y a deux types de gains en capital que vous aurez sur vos actions de fonds communs de placement.

1. Gains en capital lors de la vente d'actions du fonds
   Lorsque vous vendez des actions d'un OPC, si vous les vendez à un prix supérieur à celui que vous avez payé, vous réaliserez soit un court terme ou gain en capital à long terme. Pour ceux d'entre vous qui ont un taux d'imposition de 10 ou 15%, un taux d'imposition des gains en capital de zéro pour cent s'applique à un certain montant de gains réalisés. Beaucoup ont la possibilité de vendre des actions de leurs fonds au cours d'une année où leur taux d'imposition est bas, et ne paient donc absolument aucune taxe sur les gains!
2. Gains incorporés distribués chaque année
   À l'intérieur de l'OPC, lorsque le fonds vend des actions ou des obligations qui ont un gain, ce gain doit vous être transféré en tant qu'actionnaire du fonds. Même si vous réinvestissez tous vos gains en capital et vos dividendes, vous recevrez toujours un formulaire 1099 qui indique le montant du gain, et vous devrez déclarer le gain dans votre déclaration de revenus et payer le montant d'impôt applicable. La plupart des fonds distribuent ces types de gains en capital internes vers la fin de l'année. Cela signifie qu'avec la plupart des fonds communs de placement, vous aurez un montant de gains en capital à déclarer chaque année même si vous n'avez vendu aucune action du fonds .

Les gains incorporés peuvent augmenter injustement votre facture d'impôt

Ce deuxième type de gain est souvent appelé gain en capital intégré, car même si vous n'avez possédé que le fonds pendant une courte période, vous pourrait finir par recevoir une distribution de gain en capital et avoir à payer des impôts. Comment cela se passe-t-il? L'OPC peut avoir acheté une action il y a longtemps; longtemps avant que vous étiez propriétaire du fonds.

Maintenant, ils le vendent. Même si vous avez seulement possédé le fonds pendant une courte période, vous participerez à votre part proportionnelle du gain en capital sur cette action.

Les fonds gérés par l'impôt réduisent les distributions de gain incorporées

Un fonds commun de placement géré par l'impôt est géré afin de minimiser les distributions de gains en capital.À l'intérieur du fonds, ils essaient de récolter des pertes pour compenser les gains - le résultat final étant que vous réalisez vos gains en observant la hausse des prix du fonds (le premier type de gain mentionné ci-dessus) plutôt qu'en augmentant les plus-values ​​annuelles. distributions déclarées sur un formulaire 1099 Comme vous contrôlez le moment où vous vendez les actions, vous avez maintenant plus de contrôle sur l'année d'imposition au cours de laquelle ces gains sont déclarés.

Les fonds à gestion fiscale tentent également de réduire d'autres formes de distributions imposables, comme les intérêts et les dividendes. Par exemple, un fonds équilibré géré par l'impôt, qui possède des actions et des obligations, possédera souvent des obligations municipales, qui génèrent des intérêts exempts d'impôt fédéral sur le revenu.

Les fonds à gestion fiscale vous permettent de contrôler quand vous réalisez vos gains en capital. Ceci est particulièrement important à la retraite. Vous ne voulez pas une facture d'impôt surprise, et une augmentation soudaine de votre revenu imposable peut rendre plus de votre sécurité sociale imposable.

De plus, comme nous l'avons déjà mentionné, pour les contribuables de 15% ou moins, il y a un taux d'imposition de zéro pour cent sur les gains en capital à long terme. En utilisant un fonds géré par l'impôt, vous pouvez contrôler quand les gains se produisent en vendant des actions du fonds lorsque vous êtes dans une année d'imposition où le gain ne sera pas imposé.

Utilisés correctement, les fonds communs de placement à gestion fiscale peuvent être un moyen d'obtenir un revenu exempt d'impôt à la retraite.

Où trouver des fonds fiscalement avantageux?

De nombreuses sociétés de fonds communs de placement offrent des fonds désignés comme étant «gérés par des fonds publics». Par exemple, Vanguard offre un fonds équilibré géré par l'impôt, un fonds international, un fonds à petite capitalisation, et plus encore.

Même si vous ne choisissez pas un fonds géré par l'impôt, vous pouvez investir de façon fiscalement avantageuse en utilisant des fonds indiciels et des fonds indiciels cotés. iShares, par exemple, explique l'importance de l'efficacité fiscale dans leur page Stratégies fiscales.