Qu'est-ce qu'un IRA - Comment fonctionnent les IRA

Un compte de retraite individuel (ou un régime de retraite individuel) est un compte de placement à l'avantage fiscal conçu pour aider les personnes à épargner pour la retraite. Il existe de nombreux types d'IRA, mais les deux types distincts sont les IRA traditionnels (généralement appelés simplement IRA) et Roth IRA. Nous parlerons de Roth IRA un peu plus tard. Pour commencer, apprenons à connaître les bases des IRA traditionnels.

Vous pouvez ouvrir un IRA classique auprès d'un fournisseur de compte ou d'une société de courtage en ligne, tant que vous gagnez un revenu et que vous avez moins de 70 ans 1/2. L'argent qui va dans un IRA, autrement connu sous le nom de contributions, peut être investi de quelque manière que le titulaire du compte IRA choisit. Selon l'endroit où vous investissez, vous devriez avoir un large éventail d'actions, d'obligations, de fonds communs de placement et d'autres types d'actions à choisir. En théorie, tout ce que vous pouvez investir peut être investi dans un IRA.

IRA et taxes

Les contributions à un IRA traditionnel peuvent être déductibles d'impôt, selon que vous avez un autre compte de retraite par le travail.

Les investissements dans un IRA augmentent avec report d'impôt, ce qui signifie que le compte n'est pas imposé tant que l'argent est détenu dans le compte. Une fois que vous prenez l'argent, autrement connu sous le nom de prendre des distributions, vous devrez payer des impôts sur les contributions et les gains. L'idée est que, à la retraite, votre revenu pourrait effectivement être inférieur, de sorte que les impôts que vous payez seront potentiellement moins importants que ce que vous paieriez pendant vos années de travail.

Vous pouvez retirer de l'argent d'un IRA à tout moment, mais si vous retirez l'argent avant l'âge de la retraite (actuellement au moins 59 1/2 ans), vous paierez non seulement des impôts mais faire face à une pénalité de retrait anticipé de 10%. Il y a quelques exceptions à la pénalité de retrait anticipé, selon que vous remplissez certaines conditions.

Vous devez commencer à recevoir au moins les distributions minimales de votre compte avant l'âge de 70 ans et demi.

Limites de contribution de l'IRA

Il y a des limites à ce que vous pouvez mettre dans votre IRA chaque année. Ces limites changent avec le temps, s'ajustant chaque année ou deux avec l'inflation. Des cotisations de rattrapage additionnelles sont offertes aux investisseurs âgés de 50 ans et plus, conçues pour accélérer la croissance de l'épargne au cours des années précédant la retraite. (Pour en savoir plus sur les limites de contribution de l'IRA 2017.) Vous avez jusqu'à la date limite de dépôt des taxes pour faire des contributions. Par exemple, vous pouvez effectuer des contributions IRA 2017 à tout moment avant le 16 avril 2018. Si vous déposez une extension, il se peut que vous ayez encore plus de temps que cela.

Autres types d'IRA

Il existe également des IRA indépendants, le SEP IRA et SIMPLE IRA. Ceux-ci fonctionnent de manière similaire à l'IRA traditionnelle, mais ont des limites de contribution différentes et d'autres règles.

Un IRA rollover est un IRA traditionnel qui peut être utilisé pour abriter d'autres comptes d'investissement fiscalement avantageux sans pénalité fiscale.Par exemple, si vous quittez un emploi et avez besoin de déplacer votre compte 401 (k), un IRA de remplacement est fait pour le faire.

Comment Roth IRA sont différents

Un Roth IRA est semblable à bien des égards à un IRA traditionnel, y compris les limites de contribution, comment ouvrir un compte, et comment les contributions peuvent être investies.

Mais d'autres façons Roth IRA sont nettement différents. La grande différence est au lieu de mettre de l'argent déductible d'impôt dans le compte pour augmenter l'impôt différé, les contributions Roth IRA sont faites après impôt. Une fois dans le compte, les contributions et les gains au sein d'un Roth croissance libre d'impôt. Même après que l'argent a été retiré à la retraite, il est retiré en franchise d'impôt. (Tant que les distributions sont considérées comme des distributions qualifiées.)

Il existe quelques autres différences. Votre revenu brut ajusté doit être inférieur à un certain niveau pour contribuer à un Roth IRA. Vous pouvez faire des contributions à votre Roth IRA après avoir atteint l'âge de 70 ans et demi. Il n'y a également aucune obligation de prendre des distributions minimales d'un Roth aussi longtemps que vous êtes le titulaire du compte d'origine. Et vous pouvez être en mesure de retirer des cotisations (mais pas les gains) d'un Roth IRA avant la retraite sans payer une pénalité de 10 pour cent.

Vous pouvez avoir plus d'un IRA, y compris un traditionnel, un SEP ou un SIMPLE, et un Roth, ainsi que votre 401 (k). Vous pouvez même convertir un IRA traditionnel à un Roth, selon que vous pensez que cela permettra d'économiser des impôts pour vous à l'avenir.

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Mis à jour par Scott Spann