Cachés Hits d'impôt sur le jeu Retraités Hard

Les pertes de jeu n'ont pas autant d'impact sur votre déclaration de revenus que les gains de jeu. Les pertes ne compensent que partiellement les effets fiscaux des gains de jeu.

Si vous êtes un joueur régulier à la retraite, cela signifie que votre plaisir peut vous coûter des milliers d'impôts et augmenter les primes Medicare Part B chaque année . J'appelle cela la taxe de jeu cachée.

Même une victoire de quelques milliers peut avoir des effets inattendus, vous coûtant plus d'impôts que ce que vous avez gagné - même si vous avez des pertes de jeu pour le compenser.

Jetons un coup d'œil à la façon dont les gains et les pertes de jeu influencent le reste de votre déclaration de revenus en passant par ces quatre étapes:

1. Déclaration obligatoire
2. Traitement des pertes de jeu par rapport aux gains
3. Comment les gains de jeu affectent votre revenu brut ajusté modifié
4. Comment une augmentation du revenu brut ajusté modifié vous amène à payer plus d'impôt

1. Déclaration obligatoire des gains de jeu

Les casinos sont tenus de déclarer les gains de jeu s'ils dépassent une certaine limite (1 200 $ de gains de machines à sous par exemple). Les gains de jeu sont déclarés sur la première page de votre déclaration de revenus à la ligne 21.

Quel montant de jeu doit être déclaré? L'IRS dit que tous les gains de jeu doivent être déclarés sur votre déclaration de revenus, et si les montants dépassent les limites ci-dessous, ils sont déclarés sur le formulaire W-2G:

<1 1 200 $ ou plus à une machine à sous ou à un jeu de bingo (montant

• non réduit du montant de votre mise) 1 500 $ ou plus en gains de keno ( le montant peut être réduit du montant de votre mise)
• 5 000 $ ou plus en gains de tournoi de poker (le montant peut être réduit du montant de votre mise)
• 600 $ ou plus sur les paris si cela est au moins 300 fois votre mise (le montant peut être réduit du montant de votre mise)
• 2. Traitement des pertes de jeu par rapport aux gains

Une fois que vous déclarez les gains de jeu, vous pouvez également signaler les pertes de jeu.

Les pertes liées au jeu sont réclamées à titre de déduction détaillée, à l'article 28 de la rubrique «Autres déductions diverses». Vous êtes uniquement autorisé à réclamer des pertes jusqu'à concurrence du montant des gains.

Cela signifie que si le casino rapporte 50 000 $ de gains, mais que vous avez joué 60 000 $ au cours de l'année, en gagnant 50 000 $ mais en perdant 10 000 $, vous ne pouvez pas réclamer cette perte de 10 000 $. votre déclaration de revenus.

Pour réclamer des pertes, vous devez conserver vos dossiers de jeu et vos reçus.

Oui, vous pouvez déduire les pertes afin de ne pas payer d'impôt sur les gains, mais ce n'est qu'une partie de l'histoire. Le reste de l'histoire a à voir avec la façon dont les gains de jeu affectent votre revenu brut ajusté modifié (MAGI).

3. Comment les gains de jeu affectent votre MAGI

Comme les gains de jeu sont signalés via la première page de votre déclaration de revenus (avec le total des gains signalés avant qu'ils ne soient compensés par des pertes) cela a pour effet d'augmenter votre MAGI.Votre MAGI est calculé avant que vous ayez l'avantage de le réduire par des déductions détaillées telles que les pertes de jeu. Ainsi, les gains de jeu augmentent votre MAGI - même si vous n'avez rien gagné en comparant les gains aux pertes.

D'autres calculs d'impôt sont comparés à votre MAGI pour déterminer si vous payez plus d'impôts dans d'autres régions ou si vous perdez certaines déductions.

Une augmentation de MAGI peut signifier que vous payez plus dans d'autres régions et / ou perdez quelques déductions.

4. Comment MAGI affecte d'autres articles fiscaux

Voici certains des articles que MAGI affecte:

Votre admissibilité à faire une contribution Roth IRA (ou contribution déductible IRA si vous êtes également participant à un régime de retraite parrainé par l'entreprise) . Trop de MAGI et vous n'êtes pas admissible à faire une contribution Roth IRA.

• Le montant de vos prestations de sécurité sociale est imposable. Un MAGI plus important signifie qu'une plus grande partie de votre sécurité sociale peut être incluse comme revenu imposable.
• Le montant des primes Medicare Part B que vous payez. Trop de MAGI et vous paierez une plus grande prime de Medicare Part B.
• Suppression progressive des exemptions et des déductions détaillées. MAGI supérieur signifie que vous pouvez perdre certaines de vos exemptions et déductions.
• Applicabilité de la surtaxe de 3,8% sur les revenus de placement. Si votre MAGI est assez élevé, vous devrez payer un impôt supplémentaire sur le revenu de placement.
• Votre admissibilité à un crédit d'impôt / subvention pour l'achat d'une assurance-maladie. Si votre MAGI demeure assez bas, vous pourriez être admissible à un crédit d'impôt. Les gains de jeu pourraient vous rendre inéligible pour ceci.
• Jetons un coup d'oeil à un exemple de la façon dont les gains de jeu ont affecté certains des éléments ci-dessus pour un retraité au début des années 70.

Exemple de la taxe de jeu à la retraite

David (nom changé pour la vie privée) est au début des années 70 et a perdu sa femme il y a de nombreuses années. Il travaille encore à temps partiel dans son entreprise, qui est maintenant principalement dirigée par son fils, et d'après les déclarations de sa déclaration de revenus, je suppose qu'il passe le reste de son temps au casino local.

Pourquoi devrais-je deviner ça?

L'an dernier, il a déclaré plus de 550 000 $ de gains de jeu dans sa déclaration de revenus. Chanceux, n'est-ce pas? Pas vraiment. Il a signalé le même montant en pertes.

Le MAGI de David aurait été inférieur à 80 000 $ sans le jeu. Au lieu de payer les primes de Medicare Part B à 105 $ par mois, il va payer 335 $ par mois; une augmentation de 2 760 $ par année. En 2013, ce niveau MAGI lui a fait perdre environ 11 400 $ de ses déductions détaillées, ce qui lui a coûté 2 850 $ de plus (au taux marginal de 25%).

Même si son habitude de jouer est un lavage, cela coûtera des milliers de David supplémentaires chaque année en taxes. Cette taxe sur le jeu caché peut toucher les retraités à faible revenu et à revenu élevé, mais de différentes façons.

Pour les retraités à faible revenu

• , une taxe cachée sur les jeux peut survenir parce qu'une majoration du MAGI augmente le montant de vos prestations de sécurité sociale imposable et réduit votre admissibilité à un crédit d'impôt sur l'assurance maladie. Pour les retraités à revenu élevé
• , la taxe cachée sur les jeux peut prendre la forme d'une perte de déductions due aux limites d'élimination, à l'augmentation des primes Medicare Part B et / ou à l'applicabilité de la surtaxe de 3,8%. sur le revenu d'investissement. Gardez à l'esprit qu'une stratégie de retrait bien conçue à la retraite peut vous aider à ne pas payer plus d'impôts que vous ne le faites, mais un seul voyage au casino peut vous empêcher de suivre le plan.