Vidéo: 401k Early Withdrawal Exceptions | NO PENALTY 2025
Si vous avez un compte de retraite individuel (RRA), un régime 401 (k) ou un autre régime de retraite admissible, vous connaissez probablement les pénalités qui s'appliquent si vous retirez vos fonds (également connu sous le nom de distributions) avant d'atteindre 59 1/2 ans. Prenez l'argent tôt et vous paierez des frais de 10% plus tous les impôts sur le revenu fédéraux, d'état et locaux applicables. L'IRS fait cela pour décourager les gens d'utiliser l'épargne-retraite sur autre chose que la retraite, mais il y a des cas dans lesquels la pénalité de 10% est levée pour les individus ou les couples qui se qualifient.
Comprendre ce que ces exemptions de pénalités de retrait anticipé IRA sont et comment se qualifier pour un.
Mort : Désolé, je ne voulais pas commencer les choses sur une note décevante. Mais il est vrai que si vous décédez avant l'âge de la retraite, les distributions versées à vos bénéficiaires à partir de votre compte de retraite ne sont pas assujetties aux frais de pénalité de 10%.
Incapacité permanente : Si vous devenez invalide et ne pouvez pas travailler, vous pouvez accéder à vos distributions IRA tôt sans payer une pénalité de 10%. Vous aurez besoin de la preuve d'un médecin confirmant que vous êtes physiquement ou mentalement incapable d'occuper un emploi rémunéré.
Frais médicaux excessifs : Si vous payez plus de 10% de votre revenu brut ajusté pour frais médicaux, vous pourriez avoir accès à votre IRA sans pénalité. N'oubliez pas de sauvegarder vos reçus. De même, si vous perdez votre emploi et que vous êtes en chômage sans assurance-maladie pendant plus de 12 semaines consécutives, vous pouvez utiliser les distributions pour payer l'assurance-maladie sans pénalité.
Financement de l'éducation : Si vous utilisez vos retraits pour payer les frais de scolarité (y compris la chambre, le conseil, les livres, etc.) pour vous, conjoint, enfants ou petits-enfants, les distributions sont pas soumis à la pénalité de 10%.
Acheter une première maison : Vous pouvez utiliser jusqu'à 10 000 $ d'un IRA par personne sans pénalité pour acheter votre première maison.
Vous devez dépenser l'argent dans les 120 premiers jours suivant la distribution du plan, sinon vous devez remettre l'argent dans votre plan pour éviter une pénalité.
Paiements de rente : Vous pouvez choisir d'avoir une rente pour payer une série de distributions au fil du temps. C'est compliqué, et vous devez l'obtenir juste pour être admissible à l'exemption. Parlez à un administrateur de régime ou à un comptable fiscal avant de choisir cette option.
Prélèvements IRS : Curieusement, si vous devez payer les impôts de l'IRS, vous pouvez accéder à des fonds IRA sans pénalité pour les payer. Hey, au moins c'est une option.
Distribution des réservistes militaires : Les personnes appelées à exercer des fonctions militaires pendant plus de 120 jours après le 11 septembre 2001 bénéficient d'une exemption spéciale des pénalités de retrait anticipé de l'IRA.
Rollover : Bien sûr, si vous passez un IRA ou 401 (k) dans un autre régime de retraite qualifié, ce n'est pas un événement imposable et il n'y a pas de pénalité supplémentaire non plus. Mais vous devez faire une contribution à un IRA de roulement dans les 60 jours suivant la réception d'une distribution.
Pour les régimes de retraite qualifiés autres que les IRA, il existe des exemptions supplémentaires:
Quitter un emploi à 55 ans ou plus : Distributions de votre employeur si vous quittez un emploi si cela se produit pendant ou après l'année 55. Si vous êtes un agent de sécurité publique dans un gouvernement d'état ou local, cela se produit pendant ou après l'année où vous atteignez l'âge de 50 ans.
Divorce : Distributions effectuées avec un QDRO ou un Ordre des relations domestiques qualifiées séparer les avoirs de retraite en cas de divorce.
ESOP : Distribution de dividendes dans les plans d'actionnariat salarié.
Étapes d'action
Obtenez des conseils professionnels. Si vous envisagez un retrait de l'IRA dans l'une des situations ci-dessus, contactez un administrateur de régime ou demandez l'avis d'un planificateur financier ou d'un conseiller fiscal avant de déménager. Vous voulez suivre toutes les règles applicables pour éviter la pénalité de 10%.
Évaluer d'autres ressources financières. Si vous n'êtes pas admissible à l'une des exceptions aux pénalités de retrait mentionnées ci-dessus, vous devriez chercher d'autres sources pour vos cas financiers. Vous pouvez également évaluer si la liquidation de l'épargne ou l'utilisation du crédit est une meilleure décision qui peut s'avérer moins coûteuse qu'une distribution de compte de retraite.
Envisagez de retenir les retenues d'impôt sur le retrait. Évitez de courir le risque d'être frappé d'une pénalité de moins-payé ou d'avoir à payer des impôts supplémentaires lorsque vous produisez vos impôts.
Si vous souhaitez en savoir plus sur les règles de retrait de l'IRA et du 401 (k), vous pouvez savoir comment retirer de l'argent de ces comptes avant, pendant et après la retraite en utilisant ce guide pratique: Règles de retrait 401 (k) plans et IRA
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Conséquences fiscales des distributions anticipées de 401 (k) fonds

Si vous retirez de l'argent être soumis à une pénalité de distribution anticipée de 10 ou même 25 pour cent.
Distributions anticipées d'un IRA

Les personnes devront peut-être puiser dans leur compte de retraite individuel avant d'avoir atteint l'âge de 59 ans. une moitié. Distribuer de l'argent d'un IRA avant d'atteindre cet âge pourrait entraîner une surtaxe de 10%.
Certaines stratégies de planification fiscale offertes aux retraités

Retraités et ceux qui prévoient prendre leur retraite dans un proche avenir de garder leurs impôts aussi bas que possible. Voici quelques stratégies de base.