Devriez-vous utiliser une rente fixe dans votre compte d'études?

Pour de nombreux parents, le compte d'un étudiant est le dernier endroit où ils veulent prendre de gros risques sur le marché boursier. Cette aversion pour le risque devient encore plus prononcée lorsqu'il ne reste que quelques années avant que l'argent ne soit utilisé pour les frais de scolarité. La dernière chose que n'importe qui voudrait avoir à dire à leur enfant, c'est qu'ils ne peuvent pas aller à l'école de leurs rêves parce que maman ou papa ont choisi les mauvais fonds communs de placement!

Plusieurs parents se battent pour obtenir un rendement concurrentiel sur les placements à revenu fixe comme les CD, les obligations et les comptes du marché monétaire dans les dernières années avant le collège. Donc, naturellement, quand quelqu'un à un cocktail commence à parler du taux d'intérêt très attrayant qu'ils obtiennent sur une rente à imposition différée fixe, les oreilles sont tenus de se relever.

Mais en réalité, une rente fixe avec toutes ses règles n'est pas juste pour tout le monde. Avant d'encaisser votre compte en vertu de l'article 529 et d'acheter une rente fixe, voici quelques faits importants à considérer:

Taxes et Pénalités IRS sur une rente fixe:

Si vous avez moins de 59 ans 1/2 lorsque vous retirez la les fonds d'une rente fixe, tous les gains seront imposés comme un revenu ordinaire et être soumis à une pénalité supplémentaire de 10%. Si vous avez plus de 59 ans et demi, il n'y a pas de pénalité de retrait anticipé de 10%, mais le revenu est toujours assujetti à l'impôt sur le revenu ordinaire.

Cela signifie que, dans le pire des cas, plus de 40% de vos revenus reviendront à l'Oncle Sam.

Cela peut rendre les taux d'intérêt plus élevés sur les rentes fixes beaucoup moins attrayants.

Frais de rachat de rente fixe:

Pratiquement toutes les rentes à capital fixe sur le marché comportent des frais de rachat qui s'appliquent aux retraits effectués avant la fin de la période du contrat. Cette charge de rachat commence souvent autour de 5% et diminue chaque année à mesure que la rente fixe vieillit. Encore une fois, répartir les frais de rachat sur quelques années seulement peut rendre l'attrait général d'une rente fixe beaucoup moins attrayant.

Sécurité de la rente fixe:

Bien qu'une rente fixe ait été utilisée pour assurer une certaine aura de sécurité, elle a pratiquement disparu ces derniers temps, grâce à la faillite de nombreuses compagnies d'assurance ou au renflouement du gouvernement. En fin de compte, une rente fixe est seulement aussi bonne que la compagnie d'assurance qui l'émet. Si cette compagnie d'assurance tombe en panne, votre rente fixe peut très bien aller avec elle.

Un parent devrait-il utiliser une rente fixe?

Bien qu'une rente fixe ne soit pas un choix solide pour la plupart des parents, il y a un petit pourcentage de la population qui voudra peut-être y jeter un second coup d'œil.Ce groupe comprendrait les parents ou les grands-parents qui auront plus de 59 ans et demi au moment où leur enfant fréquentera le collège et qui s'attendent également à être dans une tranche d'imposition relativement basse pendant les années de collège. Dans ce cas, le bénéfice après impôt sur une rente fixe peut légèrement surpasser les gains inférieurs (mais potentiellement exonérés d'impôt) sur les options de revenu fixe disponibles dans un compte Section 529 ou Coverdell ESA.