Puis-je transférer l'argent 401 (k) après impôt à un Roth IRA?

Certains régimes 401 (k) permettent des cotisations après impôt. Lorsque vous prenez votre retraite, vous pouvez transférer cet argent après impôt 401 (k) à un Roth IRA. C'est avantageux que l'argent dans un Roth accumule des intérêts, des dividendes et des gains en capital qui sont exempts d'impôt.

Voici quelques questions courantes sur le fonctionnement de ce type de capotage.

J'ai entendu les règlements de l'IRS ne sont pas claires sur le roulement des fonds après impôt à un Roth?

Pendant de nombreuses années, la communauté de la planification financière et de la fiscalité n'était pas sûre que les fonds après impôts dans un plan d'entreprise puissent être légalement transformés en Roth IRA.

En septembre 2014, une décision de l'IRS a clarifié ce point et la réponse est un «oui» définitif. En conséquence, vous êtes autorisé à rouler les contributions après impôt d'un régime de retraite d'entreprise qualifié à un Roth IRA. Pour plus de détails sur la réglementation et l'interprétation des règles, voir:

• Réglementations de l'IRS sur le roulement des cotisations après impôts dans les régimes de retraite
• Fractionnement après impôt 401k Cotisations pour la conversion Roth

L'administrateur coupera deux chèques séparés

Pour faciliter le roulement après impôt 401 (k) des fonds à un Roth IRA votre administrateur de régime coupera deux chèques; un pour les contributions après impôt et un pour l'argent avant impôt. Vous pouvez diriger les contributions après impôt pour aller droit vers un compte Roth IRA tandis que l'argent avant impôt est transformé en un IRA traditionnel. Vous devez désigner le compte approprié pour chaque type de contribution respectif sur vos documents de distribution 401 (k).

Que faire si vous déposez les fonds dans le mauvais compte?

Lorsque vous recevez une vérification de roulement, vous disposez de 60 jours pour la déposer dans le compte approprié.

Si vous manquez le délai de 60 jours, votre roulement ne comptera pas comme un roulement. Parfois, quelqu'un m'écrit pour essayer de corriger une telle erreur de retournement. Voici une telle question que j'ai reçue:

Je viens de prendre ma retraite récemment et j'ai eu l'occasion de passer mon 401 (k). Je pense que j'ai fait une très grosse erreur car j'avais de l'argent après impôt que, si je comprends bien, j'aurais pu rouler dans un Roth IRA. Puisqu'il est passé le délai de roulement de 60 jours et que j'ai déposé le chèque après impôt dans un compte de courtage, ai-je des recours, car je crois que j'ai vraiment raté une occasion en or? (Je peux prouver que c'est de l'argent après impôt et que je suis toujours dans le compte en espèces.)

Malheureusement, la réponse à cette question est non, il n'y a aucun recours disponible. Les exceptions à la période de roulement de 60 jours sont difficiles à obtenir à moins que votre société de services financiers ait commis une erreur grossière. Vous pouvez regarder d'autres façons d'obtenir de l'argent dans un Roth en convertissant un IRA à un Roth, ou si vous ou un conjoint avez encore gagné un revenu que vous pourriez contribuer à un Roth IRA.

Éviter les erreurs

À la retraite, assurez-vous de suivre toutes les règles de roulement afin de ne rencontrer aucune surprise fiscale négative.Lisez tous les documents soigneusement avant de les soumettre à votre administrateur de régime, et vérifiez les numéros de compte avant de faire des dépôts. Vous pouvez consulter votre déclaration 401 (k) la plus récente pour savoir combien vous devriez avoir dans les fonds après impôt, et assurez-vous que le montant du chèque que vous déposez à votre Roth est environ le même montant probablement pas exactement le même montant que dans votre relevé, car les fonds fluctuent quotidiennement à mesure que les placements changent de valeur).