Transférer des actifs SIMPL IRA dans un nouveau plan 401 (k)

Au cours de leur carrière, la plupart des gens changeront d'emploi et d'employeur à plusieurs reprises. Pour ceux qui ont participé à des régimes de retraite parrainés de leur employeur comme un IRA 401 (k) ou SIMPLE, que faire de ces actifs une fois qu'ils quittent cet employeur devient une question de plus en plus importante. Quand il s'agit d'actifs traditionnels 401 (k) qui sont toujours avec le plan d'un ancien employeur, les employés ont plusieurs options de laisser les actifs dans le plan de roulement à un IRA roulement ou un plan de retraite qualifié nouveau employeur.

Mais quand il s'agit d'actifs SIMPLE IRA, les règles sont légèrement différentes.

Rollovers IRA SIMPLE

Un plan d'incitation d'épargne pour les employés (SIMPLE) IRA est un croisement entre un IRA régulier et un 401 (k). Comme d'autres IRAs, les contributions que vous faites au plan sont toujours les vôtres et comme d'autres régimes commandités par employeur comme un 401 (k), les employeurs peuvent faire des contributions à un IRA SIMPLE en votre nom. Ces types de plans sont une excellente option pour les petites entreprises avec moins de cent employés.

Donc, si vous avez un SIMPLE IRA au travail, mais quittez pour prendre un autre emploi où un plan 401 (k) est disponible, vous avez quelques options pour ces actifs dans le plan de votre ancien employeur. La même chose vaut pour quand votre employeur actuel remplace leur IRA SIMPLE avec un nouveau plan 401 (k). Vous avez également des options pour l'argent dans SIMPLE IRA de votre ancien employeur si vous quittez votre emploi entièrement et êtes intéressé à prendre votre argent SIMPLE et le mettre dans un IRA.

Indépendamment de la situation, vous aimeriez savoir si vous pouvez passer votre IRA SIMPLE dans un nouveau plan qualifié. La réponse simple est oui, mais voici les détails.

Règle de 2 ans pour les rollovers IRA SIMPLES vers les plans 401 (k) et les IRA

Si vous avez participé à l'IRA SIMPLE pendant au moins deux ans, vous pouvez transférer les actifs du plan dans un autre plan qualifié, tel qu'un 401 (k) ou IRA.

Rouler sur vos actifs IRA SIMPLE à un IRA rollover, n'est pas un processus extrêmement compliqué, mais vous voulez vous assurer que vous remplissez le roulement dans les termes de votre plan SIMPLE IRA et les règles IRS pour assurer que le roulement se qualifie comme pénalité et transfert de fiduciaire à fiduciaire libre d'impôt.

Des règles similaires s'appliquent aux rollovers IRA SIMPLES vers un plan 401 (k) qualifié. Si vous deviez prendre un autre emploi où un plan 401 (k) est offert, vous avez la possibilité de passer vos actifs SIMPLE IRA à la pénalité de votre nouvel employeur et exempts d'impôt si vous avez contribué à l'IRA SIMPLE pour au moins deux années. Sinon, un tel renversement pourrait entraîner une pénalité importante. De même, si votre employeur passe d'un IRA SIMPLE à un 401 (k), vous pouvez rouler vos actifs IRA SIMPLE dans le nouveau plan 401 (k) à condition de respecter la règle des deux ans.

Règle de 2 ans pour SIMPLI IRA Rollovers à un autre IRA SIMPLE

Si cela n'a pas été deux ans depuis votre première contribution à l'IRA SIMPLE, vous ne pouvez pas passer à autre plan qu'un autre IRA SIMPLE sans déclencher des pénalités substantielles d'au moins 25% de l'ensemble de la distribution. Cela dit, vous êtes en mesure de transférer n'importe quel montant de cet IRA SIMPLE à un autre IRA SIMPLE dans un transfert de fiduciaire à trustee en franchise d'impôt à tout moment indépendamment de la durée de votre participation.