Haut Déductions fiscales d'État pour 529 régimes

Une méthode populaire d'épargne pour l'université est le plan 529 avec quarante-neuf états et le District de Columbia offrant au moins une option. Avec un plan 529, votre épargne-études augmente à impôt différé et vous ne payez pas d'impôt fédéral sur les retraits pour les frais d'études supérieures admissibles.

Il n'y a pas de déduction fédérale pour les contributions à un compte 529, mais la plupart des États permettent soit une déduction soit un crédit pour 529 cotisations.

Quels États ont les meilleures déductions?

L'Arizona, le Kansas, le Maine et la Pennsylvanie sont des leaders évidents parce que les résidents de ces États reçoivent des déductions fiscales pour les contributions à tout plan 529 de l'État , pas seulement le leur. Cela donne aux résidents la liberté de choisir le plan de l'État avec les frais les plus bas et les meilleures options d'investissement tout en obtenant une déduction d'impôt de l'État.

Parmi ces quatre États, le meilleur est la Pennsylvanie qui permet une déduction allant jusqu'à 13 000 $ par bénéficiaire et par contributeur. Dans le cas d'un couple marié, la déduction peut atteindre 26 000 $ par bénéficiaire.

Comme pour le reste des Etats, vous ne pouvez déduire que les montants contribués à leur plan d'Etat, de sorte que les meilleurs états d'un point de vue fiscal seront ceux qui offrent les plus grandes déductions. Alors que la plupart des états ont des limites de dollars sur 529 déductions, le Nouveau-Mexique, le Colorado et la Caroline du Sud vous permettent de déduire le montant plein de leurs 529 plans respectifs.

Crédits d'impôt de l'État pour 529 cotisations

Les crédits d'impôt réduisent l'impôt que vous devez réellement, de sorte qu'ils peuvent être encore plus avantageux qu'une déduction. Actuellement, trois États ont des crédits d'impôt pour 529 contributions au régime.

• Indiana vous permet de bénéficier d'un crédit d'impôt égal à 20% de vos cotisations pour un crédit maximal de 1 000 $ (jusqu'à 5 000 $ de cotisations).
• Utah dispose d'un crédit d'impôt de 5% sur les contributions d'un maximum de 1 740 $ pour les contribuables célibataires (3 480 $ si le dépôt est effectué conjointement) par bénéficiaire. Cela équivaut à un crédit de 87 $ par bénéficiaire pour les déclarants célibataires et de 174 $ par bénéficiaire pour les déclarants conjoints.
• Vermont offre un crédit d'impôt de 10% jusqu'à concurrence de 2 500 $ en cotisations par bénéficiaire (crédit de 250 $ par bénéficiaire).

La plupart des états fiscaux pour les épargnants

Huit états: l'Alabama, la Californie, le Delaware, Hawaï, le Kentucky, le New Jersey, le Massachusetts et le Minnesota ont moins de 999 déductions ou crédits pour 529 cotisations. Ces états ont 529 plans, mais n'offrent aucune incitation fiscale pour les utiliser. Par conséquent, si vous habitez dans l'un de ces états, votre meilleure option est de choisir un plan d'état qui a des frais bas et offre le type d'options d'investissement que vous voulez. Dans la plupart des cas, vous n'avez pas besoin d'être résident d'un État pour investir dans son régime. Quel plan d'État devrais-je choisir?

Les déductions et les crédits d'impôt sont excellents, mais ils peuvent ne pas correspondre à grand-chose si le plan 529 de votre État exige d'énormes frais de gestion. Assurez-vous de vérifier les frais pour le plan de votre état (et si elles renoncent à ces frais pour les résidents de l'État). Magasinez et comparez ces frais aux frais d'autres états.

D'autres considérations importantes sont la performance des investissements et si le plan inclut de nombreuses options d'investissement, telles que les portefeuilles basés sur l'âge.