10 Drapeaux rouges pour une vérification de votre entreprise canadienne

Voudriez-vous vraiment vous promener dans le champ d'un fermier agitant un drapeau rouge, en espérant que le taureau était endormi?

Si vous êtes travailleur autonome, c'est exactement ce que vous faites chaque fois que vous produisez votre déclaration d'impôt sur le revenu du Canada - sauf que pour l'Agence du revenu du Canada (ARC), le taureau est toujours éveillé et c'est vraiment , vraiment facile d'obtenir son attention.

Étant donné que l'ARC examine de près les déclarations de revenus des petites entreprises, les Canadiens qui travaillent à leur compte courent toujours un risque plus élevé d'être audités que ceux qui sont employés par d'autres.

Et même s'il n'y a pas de moyen infaillible d'éviter une vérification de l'ARC, vous pouvez réduire les probabilités en évitant les déclencheurs d'audit connus.

Si vous voulez réduire les chances que votre petite entreprise fasse l'objet d'une vérification par l'ARC, évitez ces déclencheurs d'attention sur votre impôt sur le revenu:

1) Différences de revenus.

Sachez que vos revenus seront comparés entre tous les formulaires d'impôt, de sorte que les revenus que vous déclarez sur votre déclaration de revenus seront comparés aux revenus déclarés dans votre déclaration de TPS, à la déclaration de revenus de votre conjoint, et «des informations sur les déclarations de revenus avec des informations fournies par les employeurs, les institutions financières et d'autres tiers». Si elles ne correspondent pas, c'est l'heure de l'audit.

2) Être une valeur aberrante.

Déclarer un revenu d'entreprise nettement supérieur ou inférieur à la norme dans votre secteur suscitera immédiatement des intérêts. L'ARC dispose d'informations détaillées sur les marges bénéficiaires et les revenus de diverses industries et comparera votre revenu à ce qui est «habituel» pour une telle entreprise.

3) Déduire les dépenses des grandes entreprises.

Tandis que vous pouvez déduire les dépenses d'entreprise de votre impôt sur le revenu est l'un des grands avantages fiscaux de l'exploitation d'une entreprise, vous devez être prudent à ce sujet. La publicité et la promotion, les repas et les divertissements, les frais de déplacement, les frais divers et les intérêts sont d'un intérêt particulier pour l'ARC, selon Presley and Partners.

Réclamer de grosses déductions dans l'un de ces domaines revient à faire un coup de sel.

Apprenez les tenants et les aboutissants des frais de repas et de divertissement.

4) Réclamer la déduction du bureau à domicile.

La déduction pour travail à domicile est une bonne affaire, car si vous êtes admissible, vous pouvez déduire un pourcentage de votre loyer, taxes foncières, services publics, factures de téléphone, assurance et autres coûts. Mais pour réclamer cette déduction, vous devez utiliser l'espace de travail de votre domicile

seulement pour gagner un revenu d'entreprise et l'utiliser régulièrement pour rencontrer des clients, des clients ou des patients, la plupart des petites entreprises ne sont pas admissibles. L'ARC le sait. Si vous n'utilisez pas votre espace de bureau à domicile exclusivement à des fins professionnelles, donnez-lui un avantage. 5) Réclamer 100% d'utilisation commerciale d'un véhicule.

MK & Associates réclament cette indemnité sur votre viande rouge d'impôt sur le revenu pour les agents de l'ARC. Les agents savent qu'il est extrêmement rare qu'un individu utilise réellement un véhicule 100% du temps pour ses affaires, surtout si aucun autre véhicule n'est disponible pour un usage personnel et qu'il sera intégré en conséquence. C'est aussi une déduction d'impôt particulièrement facile à annuler pour les vérificateurs, car si peu de gens conservent les documents requis correctement. Apprenez à tenir un journal de bord pour réclamer les frais de véhicule à moteur.

6)

Variations des prêts d'actionnaires et des soldes importants. Les chefs d'entreprise doivent également tenir compte du fait que les changements apportés aux prêts d'actionnaires ou aux soldes débiteurs sont également des signaux d'alarme. L'ARC recherche les dépenses personnelles comptabilisées à titre de dépenses d'entreprise et de prêts pris d'une entreprise.

7) Exploitation d'une entreprise gourmande en argent.

L'ARC se rend compte que les entreprises qui ont beaucoup d'occasions de prendre de l'argent ont aussi beaucoup de tentation de ne pas déclarer tout leur revenu imposable. Donc, si vous exploitez une entreprise comme un restaurant, un salon de coiffure, un bar ou un autre commerce de détail, opérez une taxe ou êtes un entrepreneur en rénovation ou en rénovation, attendez-vous à un examen minutieux dès le départ.

8) Pertes récurrentes.

Des pertes surviennent. Et une seule perte d'entreprise n'est pas une cause en soi pour un audit. Mais plusieurs années de pertes consécutives en déclencheront une, surtout lorsque ces pertes ont été utilisées pour compenser d'autres revenus.

Rappelez-vous, pour être admissible à titre d'entreprise, il faut qu'il y ait une attente raisonnable de profit, et l'idée de l'ARC de ce qui est raisonnable peut différer considérablement de la vôtre.

9) Faire de grandes déductions charitables.

Encore une fois, c'est le problème de sortir de la norme. L'Agence du revenu du Canada sait exactement combien de contribuables à votre niveau de revenu donnent habituellement à un organisme de bienfaisance, alors un drapeau rouge apparaît lorsque vos dons de bienfaisance dépassent ce nombre. Les dons impliquant des immobilisations sont particulièrement susceptibles d'être examinés.

10) Avoir de la famille sur la liste de paie.

Il n'y a rien de mal à ce que votre conjoint ou votre enfant travaille comme employé dans votre entreprise; ce genre de fractionnement du revenu est parfaitement légitime - tant que vous suivez les règles. Le problème est que beaucoup de petites entreprises ne le font pas, ce qui rend les petites entreprises qui mettent leur conjoint ou leur enfant sur la liste de paie une cible facile.

L'honnêteté et la prudence sont les meilleures politiques

Même s'il est vrai que l'ARC effectue un certain nombre de vérifications chaque année pour vérifier la conformité, le contrôle de votre petite entreprise dépend largement de votre contrôle. Un archivage méticuleux et une honnêteté scrupuleuse contribueront grandement à éloigner les auditeurs de votre porte. Et si jamais ils se présentent, vous n'aurez rien à cacher et la documentation dont vous avez besoin pour soutenir vos réclamations fiscales.

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