Ordonnance sur les relations familiales (QDRO) qualifiée

Le mariage est terminé, alors qui obtient le plan de retraite? Comme d'autres actifs, votre pécule de retraite est inclus dans les biens matrimoniaux et donc à saisir lors d'un divorce. Les ex-conjoints, les enfants et autres personnes à charge peuvent avoir droit à une partie du régime 401 (k) d'un autre conjoint ou à un régime de retraite d'employé qualifié connexe. Combien dépend de votre état, les circonstances dans lesquelles le mariage a pris fin, et divers autres facteurs.

Le statut avantageux sur le plan fiscal des comptes de retraite admissibles complique encore les choses. Dans des circonstances normales, tout ce qui a été retiré avant la retraite peut faire l'objet de pénalités de retrait anticipé. Mais les divorces sont tout sauf typiques. C'est là que la bonne paperasserie peut aider. C'est ce qu'on appelle un QDRO, un ordre qualifié de relations domestiques, et si vous divorcez d'un conjoint, c'est ce dont vous avez besoin pour répartir les actifs du régime de retraite. Un QDRO est essentiellement un document, rédigé d'une manière spécifique, qui reconnaît un autre bénéficiaire pour les actifs dans le compte. En d'autres mots, c'est une ordonnance du tribunal qui garantit que plus d'une personne bénéficiera de l'épargne-retraite.

Comprendre le QDRO

Il y a quelques choses très importantes à savoir sur un QDRO, parce que l'ignorance peut être coûteuse. Quel que soit votre âge, l'argent retiré par l'intermédiaire d'un QDRO n'est pas soumis aux frais de pénalité de retrait anticipé de 10%.

Malheureusement, vous pourriez facilement faire face à ces pénalités avec une simple erreur QDRO.

Un QRDO est un ordre de relations familiales, c'est-à-dire un jugement rendu par un juge ou un décret, et qui est aussi grave qu'une pension alimentaire, une pension alimentaire ou tout autre bien accordé à chaque époux lors d'un divorce. L'État doit présenter un jugement ou un décret approuvant ou approuvant le QDRO, et il doit également être reconnu par le gouvernement fédéral en vertu de l'ERISA.

Le bénéficiaire suppléant peut être un conjoint, un ex-conjoint, un enfant ou une autre personne à charge. Les autres types de bénéficiaires alternatifs ne seront pas pris en compte.

Ces documents doivent être structurés d'une certaine manière pour être considérés comme valides. Elle doit inclure:

• Le nom et l'adresse postale du propriétaire du plan
• Nom du bénéficiaire et adresse postale suivante
• Pourcentage du destinataire suppléant
• Comment ce pourcentage est déterminé
• Le nombre de paiements inclus dans la commande
• Comment les paiements doivent être effectués

Il doit être correctement vérifié pour être considéré comme valide selon la loi. Une fois approuvé, le document QDRO est remis à l'administrateur du plan, qui exécute ensuite le plan au sein du QDRO. L'administrateur du régime avisera le bénéficiaire suppléant de la commande, ainsi que de sa validité et des instructions. Le calendrier des actions sera décrit.

Comment obtenir un QDRO

Si vous divorcez, commencez par demander plus d'informations à l'administrateur de votre compte 401 (k), 403 (b), 457 (b), à prestations définies ou à un compte de retraite associé ( ne comprend pas les IRA).Il peut y avoir un formulaire standard utilisé par le régime qui est gratuit et facile à remplir par vous-même. Un avocat peut également rédiger un QDRO en votre nom, ce qui peut valoir la dépense supplémentaire si elle fournit une certaine assurance que la commande sera faite correctement.

Le ministère du Travail a des questions fréquemment posées par QDRO pour vous aider à comprendre certaines des spécificités juridiques.

Que faire avec les actifs QDRO

Si vous avez reçu ou prévoyez de recevoir des actifs d'un régime de retraite par le biais d'un QDRO, vous avez plusieurs options. Vous pouvez prendre l'argent sous forme de somme forfaitaire et payer des impôts aujourd'hui. Mais si vous pouvez vous permettre d'attendre, le mieux serait peut-être de garder l'argent dans le régime de retraite admissible (par exemple, 401k) et de le laisser continuer à augmenter l'impôt jusqu'à la retraite. Vous pouvez même rédiger le QDRO pour que l'autre partie (vous) puisse laisser l'argent dans le plan du conjoint tout en conservant la possibilité d'investir votre part comme vous le souhaitez. Ou vous pouvez déplacer l'argent dans un IRA de roulement qui maintient les actifs à imposition différée et complètement sous votre propre contrôle.

Ne laissez donc pas le divorce mettre en péril vos actifs de retraite.

Un QDRO peut ne pas être facile, mais il simplifie le processus de fractionnement de votre pécule.