Quelle information est nécessaire pour une évaluation d'entreprise?

Les entreprises de tous types doivent parfois préparer un rapport d'évaluation. Le plus souvent, les entreprises sont évaluées:

• Pour se préparer à la vente de l'entreprise
• En cas de changement de propriétaire - le propriétaire principal quitte l'entreprise, par exemple
• Si une évaluation est demandée pour un prêt important pour l'expansion

Fonctionnement du processus d'évaluation commerciale

Le processus commence par un appel à un spécialiste en évaluation d'entreprise, généralement un évaluateur spécialisé dans ce type d'évaluation.

En plus de l'inspection visuelle des biens et des vérifications d'inventaire, une personne (généralement le propriétaire ou une personne désignée) doit rassembler de nombreux documents et autres informations à utiliser dans le rapport.

Voici une liste de documents pouvant être demandés pour un rapport d'évaluation d'entreprise.

Informations nécessaires pour préparer un rapport d'évaluation commerciale

1. Une description détaillée de ce qui est à vendre. L'ensemble de l'entreprise est-il à vendre ou seulement les actifs? Est-ce que ce sera une vente d'actions?
2. Détails sur ce qui n'est pas à vendre . Y a-t-il des actifs commerciaux spécifiques qui ne seront pas vendus? Y a-t-il des sources de revenus qui seront retenues?
3. A histoire de l'entreprise , l'évaluateur peut en apprendre davantage sur l'entreprise dans le but d'évaluer sa liquidité, sa viabilité et sa solvabilité. Cette partie de la valorisation est particulièrement importante lorsque l'entreprise a des stocks ou qu'il y a plusieurs propriétaires.
4. A bilan pour chaque trimestre des trois à cinq dernières années (en fonction de la durée de vie de l'entreprise)

1. Comptes de résultat et autres états financiers pour chaque trimestre des trois à cinq dernières années (en fonction de la durée de vie de la société)
2. Société Prévisions financières (bilans et comptes de résultats) pour cinq ans, si disponible
3. Détails sur l'industrie et la part de marché de l'entreprise dans cette industrie
4. Détaillée Informations démographiques sur marché de l'entreprise
5. Une analyse détaillée de la concurrence, incluant les principaux concurrents et leurs produits / services
6. Type juridique de l'entreprise et structure de propriété, propriétaires et pourcentages de propriété
7. Déclaration de revenus pour les trois à cinq dernières années. Si l'entreprise est une entité intermédiaire, comme une entreprise individuelle, une société de personnes ou une société à responsabilité limitée, les déclarations de revenus personnelles du propriétaire seront également requises.
8. Discussion de audits ou contrôle IRS de la société, et les résultats de ces audits
9. Tout privilèges contre l'entreprise par des entrepreneurs ou des fournisseurs.
10. Tous les litiges (en cours) , terminés ou en cours) depuis cinq à dix ans
11. CV de tous les propriétaires d'entreprise (sauf une société publique), dirigeants et cadres supérieurs cadres
12. Données mensuelles sur la masse salariale - nombre d'employés et leurs fonctions
13. Organigramme actuel
14. Un sommaire des stocks de produits pour chaque produit ( de l'inventaire physique) pour les trois dernières années
15. Une liste de tous fournisseurs actuels
16. Informations sur clients actuels - une liste de clients, si possible
17. Historique de paiement des clients, < y compris un rapport sur le vieillissement des comptes clients, pour les trois dernières années Informations sur
18. régimes d'avantages sociaux et coûts Informations sur
19. contrats avec cadres et dirigeants Informations sur
20. obligations pour les régimes de retraite, participation aux bénéfices, options d'achat d'actions et primes Liste de tous
21. propriété intellectuelle - brevets, droits d'auteur, marques de commerce et marques de service - et tous les contrats de licence Une liste de tous les
22. conseillers d'affaires - avocats, CPA, consultants et tout contrat ou mandat. Cela peut sembler beaucoup d'informations, mais tout cela est nécessaire pour qu'un expert en évaluation comprenne parfaitement la situation financière, les obligations et la gestion de l'entreprise.

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