Avantages fiscaux du 529 College Savings Program de New York

Si vous habitez dans l'Empire State et que vous envisagez de placer un enfant au collège, la bonne nouvelle est que New York offre une déduction fiscale substantielle aux résidents qui contribuent au 529 College Savings Program. Les contribuables célibataires peuvent obtenir une déduction d'impôt de l'État de New York jusqu'à 5 000 $, tandis que les couples mariés qui déposent conjointement peuvent obtenir une déduction allant jusqu'à 10 000 $.

529 Les régimes offrent des avantages fiscaux.

Si l'on économise suffisamment d'argent grâce à ce véhicule, il est moins difficile, au moment de l'admission, de demander une aide financière ou de chercher des bourses d'études. Les investissements effectués dans ces comptes sont exempts d'impôt sur le revenu fédéral et d'État. En outre, tous les retraits utilisés pour des dépenses d'études supérieures qualifiées sont exonérés de l'impôt fédéral sur le revenu. New York est l'un des 33 États et le District de Columbia qui offrent aux résidents une déduction fiscale ou un crédit d'impôt.

Grâce à ces régimes déductibles d'impôt, les membres de la famille et les amis peuvent contribuer au fonds d'un collège pour enfants, et obtenir un avantage fiscal pour ce faire. Au fil des ans, avec des cotisations régulières et des intérêts composés, le plan peut croître de façon significative pour couvrir les dépenses d'éducation de l'enfant. New York offre deux options du Plan d'épargne 529:

• Programme 529 (Direct) de New York: géré par Vanguard et Upromise Investments, ce plan offre trois options de portefeuille (conservateur, modéré et agressif) et 13 options de portefeuille individuel ( quatre fonds multi-fonds et neuf fonds uniques). Les portefeuilles fondés sur l'âge modifient leur répartition de l'actif au fil du temps de plus agressive à plus conservatrice à mesure que l'étudiant approche de l'âge des collèges. Les options d'investissement individuelles supplémentaires comprennent celles conçues pour suivre les stratégies, y compris la croissance agressive et les investissements générateurs de revenus, ou les marchés développés, les actions de valeur ou les indices obligataires. Morningstar note que le plan est l'un des plans de vente directe les moins chers disponibles, et il fait l'éloge des avantages fiscaux pour les résidents de l'État. Le montant minimum que vous devez contribuer au 529 Direct Plan de New York pour ouvrir un compte est de 25 $.

• Le programme 529 de New York (Conseiller-Conseillé): Ce régime, offert par un conseiller, offre une combinaison de placements multi-fonds ainsi que de fonds communs de placement individuels. Votre conseiller peut vous aider à choisir parmi trois approches distinctes des fonds sous-jacents de J. P. Morgan et des fonds négociés en bourse de State Street Global Advisors - des portefeuilles fondés sur l'âge, des portefeuilles d'allocation d'actifs et des portefeuilles individuels. Morningstar met en évidence la structure solide du régime et une option basée sur l'âge bien diversifiée. Ce programme nécessite une contribution initiale de 1 000 $ et des contributions de 25 $ par la suite.

Aperçu de la déduction fiscale du régime d'épargne du Collège 529 de New York

La limite maximale de cotisation pour tous les régimes de New York est de 375 000 $.Un maximum de 10 000 dollars est déductible annuellement du revenu imposable de l'État de New York pour les couples mariés qui déposent conjointement; Les contribuables célibataires peuvent déduire jusqu'à 5 000 $ par année. Les avantages fiscaux de l'État pour les contribuables non résidents de New York peuvent varier. Les déductions d'impôt d'État peuvent faire l'objet d'une récupération dans certaines circonstances, comme les transferts au régime 529 d'un autre État ou les retraits non admissibles. Veuillez consulter votre conseiller fiscal pour plus d'informations sur votre situation spécifique.

Le fait que les résidents n'aient pas besoin de détailler leurs autres déductions pour bénéficier d'un programme d'épargne-études du programme NY 529 College ajoute à son attrait. En d'autres termes, si vous n'êtes pas en mesure de déduire quoi que ce soit d'autre, vous serez toujours en mesure de déduire vos cotisations au régime de votre revenu brut.

Comme dans la plupart des Etats, les distributions du plan direct qui ne sont pas utilisées pour les dépenses d'éducation qualifiée sont soumises à l'impôt, ainsi qu'à une éventuelle "récupération" des déductions effectuées au cours des années précédentes.

Valeur de la déduction fiscale du plan d'épargne de New York College

Si vous êtes un New Yorkais qui essaie de choisir entre le 529 College Savings Program et d'autres véhicules d'épargne collégiale, vous devez tenir compte des économies d'impôt potentielles de New York. déduction pour les résidents.

Rappelez-vous que les New-Yorkais ne reçoivent une déduction que pour avoir cotisé au plan 529 et non pour des plans d'un autre État. Si, par exemple, un revenu imposable de l'État de New York de 318 $, 750 $ - 2, 125, 450 encourt un taux d'imposition de 6,85%, une contribution de 5 000 $ pourrait potentiellement économiser 342 $. 50 au moment des impôts. En d'autres termes, recevoir la déduction pourrait être similaire à un bonus de 6. 85 pour cent sur le montant contribué.