QLAC: un type différent de longévité

Les rentes de longévité ne sont pas toutes des QLAC

Longévité Les rentes ont été vendues dans des comptes IRA et non-IRA depuis 2004. Une bonne partie de mes clients les possèdent déjà pour des besoins futurs de revenu garanti.

Tout simplement parce qu'une rente est appelée une rente de longévité ne signifie pas qu'elle est reconnue comme un QLAC. C'est très important à savoir, et ce sera un centre de confusion à mesure que la stratégie QLAC gagne en popularité.

Si vous possédez déjà une rente de longévité, elle ne peut PAS être reclassée comme QLAC. Un QLAC est un type unique de rente de longévité qui peut être utilisé dans des plans qualifiés comme un 401k ou IRA traditionnel. Avant la mise à disposition de QLAC, si vous possédiez un contrat de rente de longévité au sein d'un IRA, la plupart des transporteurs vous demandaient d'activer le flux de revenus avant 70 ½, et même pas exécuter les propositions après cet âge.

Qu'est-ce qu'une rente de longévité?

Une rente de longévité est une rente fixe qui garantit un flux de revenu futur à une date que vous spécifiez pour commencer ces paiements. Il est également communément appelé une rente à revenu différé (DIA). Certains contrats de rente de longévité (DIA) vous permettent de différer aussi peu que deux ans, et aussi longtemps que 45 ans. Initialement introduit en 2004, les rentes de longévité ont commencé à devenir populaires au cours des dernières années comme une alternative simpliste aux cavaliers de revenu attachés aux annuités différées comme les rentes variables et indexées.

Les QLAC ont une limite de prime de 25% de vos actifs IRA totaux ou 125 000 $, selon le montant le moins élevé. Par exemple, un montant total de 500 000 dollars de l'IRA serait autorisé à acheter un QLAC de 125 000 dollars et à reporter ce montant pour des revenus futurs. Les gens peuvent également utiliser les annuités de longévité (DIA) en dehors de leur IRA si le revenu futur garanti au-dessus de ces niveaux est nécessaire.

Avec les DIA non qualifiés (non IRA), il n'y a pas de limitation de prime. En combinaison avec les QLAC, les DIA peuvent soutenir tout besoin de revenu contractuel que vous pourriez avoir et peuvent compléter les paiements de sécurité sociale et de pension.

Qu'est-ce qu'un QLAC?

La loi actuelle identifie un CQAL comme un contrat de rente de longévité admissible. Généralement, ils sont qualifiés de qualifiés. La lettre clé de l'acronyme QLAC est "Q" qui signifie Qualifié. Cette distinction s'applique à des comptes de retraite spécifiques et vous permet d'utiliser un QLAC pour reporter l'âge de 70 ans et demi et jusqu'à 85 ans dans votre plan qualifié.

Comment un QLAC peut-il modifier les distributions minimales requises d'un IRA traditionnel?

Le fait de différer les 70 ½ passés est très important en raison des règles de la distribution minimale requise (RMD) de l'IRS qui vous obligent à retirer de l'argent de votre IRA à l'âge de 70 ans et demi. Les QLAC peuvent potentiellement réduire les taxes sur vos RMD parce que vous baserez ces calculs sur le montant restant.Dans l'exemple ci-dessus, au lieu de prendre des RMD sur 500 000 $, vous feriez vos calculs de RMD sur 375 000 $. C'est une grande différence et cela pourrait signifier des économies d'impôt importantes au fil du temps.

Est-ce difficile d'acquérir un QLAC?

Les QLAC auront des documents d'application spécifiques et la politique précisera que le produit est approuvé en vertu de la décision QLAC.

C'est très important pour le consommateur de bien comprendre avant d'acheter et de vérifier la politique de livraison.

Seule une rente de longévité est utilisée dans un QLAC. Aucune rente variable ou indexée autorisée!

En vertu de la décision du CAFQ, seule la structure de la rente de longévité (DIA) a été approuvée. Les rentes à capital variable et les rentes à indice fixe NE SONT PAS reconnues comme des CQAP, à la consternation des agents à commission. C'est une bonne nouvelle pour le consommateur, car contrairement aux rentes variables et fixes, la structure de rente de longévité ne comporte aucune partie mobile, aucune cotisation annuelle, est très facile à comprendre et peut être pleinement expliquée et comprise par un enfant.

Donc quand vous allez acheter un QLAC pour mettre votre IRA traditionnel, demandez le QLAC par son nom. Exigez le QLAC. Comprendre le QLAC. Recevez un flux de revenu à vie de votre propre QLAC!