Devrez-vous payer les taxes Obamacare cette année?

La loi de 2010 sur la protection des patients et les soins abordables, connue sous le nom d'Obamacare, a imposé de nombreux changements à la loi fiscale. Voici un résumé des principales taxes, pénalités, amendes et crédits d'impôt. Découvrez combien d'entre eux disparaissent sous le plan de Trump d'abroger et de remplacer Obamacare.

Pénalité pour ne pas avoir d'assurance

Vous devrez payer une taxe supplémentaire si vous n'avez pas d'assurance maladie pendant au moins neuf mois de l'année.

À compter de 2016, l'impôt a été porté à 2,5% de votre revenu brut ajusté.

La taxe est plafonnée à un niveau maximum. Il ne sera jamais plus que le coût national moyen de l'achat du plan d'assurance santé Bronze sur les bourses. Le Congressional Budget Office estime à environ 4 500 dollars par an pour les particuliers et 12 000 dollars pour les familles.

La taxe ne sera jamais moins qu'une taxe uniforme minimale. C'est 695 $ par adulte et 347 $. 50 par enfant, plafonné à 2 085 $ par famille. Après 2016, ce minimum augmente avec l'indice des prix à la consommation.

Avantages fiscaux réduits

Si vous détaillez, vous ne pouvez déduire que les frais médicaux qui ne sont pas couverts par votre assurance maladie et dépasser 10% de votre revenu. Avant l'ACA, vous pouviez déduire des dépenses qui dépassaient 7,5% de votre revenu.

Si vous utilisez un compte d'épargne santé ou un compte similaire, vous ne pouvez économiser que 2 500 $ avant impôt. L'ACA a exclu les médicaments en vente libre en tant que frais médicaux admissibles du compte de dépenses flexibles.

Si vous n'utilisez pas les fonds de la FSA pour les frais médicaux, la pénalité fiscale augmente à 20%. L'IRS publie des directives plus détaillées sur les HSA et les comptes d'épargne santé.

Augmentation de l'impôt sur le revenu

Gagnez-vous plus de 200 000 $ par année? Déposez-vous conjointement un couple marié gagnant au moins 250 000 $ par année. Êtes-vous marié mais déposez séparément et gagnez au moins 125 000 $ par année?

Si vous avez répondu oui à l'une de ces conditions, vous devrez payer des impôts supplémentaires. C'est une taxe hospitalière supplémentaire Medicare 0. 9 pour cent sur votre revenu et les bénéfices de travail indépendant au-dessus des seuils indiqués. Vous êtes également imposé un supplément de 3,8% sur les revenus d'investissement. Ceux-ci comprennent les dividendes et les gains en capital qui sont supérieurs au seuil.

Si votre revenu est supérieur au seuil, vous pouvez payer des taxes Obamacare si vous vendez votre maison. Les taxes s'appliquent si vous gagnez plus de 250 000 $ en une seule personne ou 500 000 $ en tant que couple marié en gains en capital. Cela signifie que vous devez déduire le montant du seuil applicable après déduction du prix d'achat initial et des autres investissements que vous avez effectués. Si vous vendez des biens d'investissement, vous ne recevez pas cette exclusion.La taxe Obamacare traite comme tout autre gain en capital.

Taxes commerciales

Taxe Cadillac - Les entreprises qui offrent des régimes d'assurance-maladie à coût élevé, appelés régimes Cadillac, recevront une taxe d'accise de 40% en 2018. Ces régimes ont des primes d'au moins 10 200 $ par personne ou 27 $ 500 pour les familles Ils sont nécessaires pour ceux qui occupent des emplois dangereux. Il a été retardé jusqu'en 2020.

Services de bronzage d'intérieur. Il s'agit d'une taxe d'accise de 10% du coût réel du bronzage.

Pour plus de détails, voir Taxe d'accise du salon de bronzage.

Fabricants de dispositifs médicaux. Ces entreprises paient une taxe d'accise de 2,3% sur les ventes brutes. Remarque: Cette taxe a été suspendue pour 2016-2018.

Producteurs de médicaments sur ordonnance et importateurs. Ces entreprises perçoivent une redevance annuelle.

Sociétés. En 2014, le montant estimatif des paiements d'impôt a augmenté de 15,75% pour les sociétés ayant des actifs d'au moins 1 milliard de dollars.

Sociétés d'assurance maladie . Ils ne peuvent déduire 500 000 $ pour la rémunération d'un employé.

Crédits et exemptions d'impôt

Si votre revenu correspond à 400 p. 100 ou moins du seuil de pauvreté fédéral, vous pourriez être admissible à un crédit d'impôt. Pour vous donner une idée, vous obtiendrez le crédit si votre revenu est d'environ 47 000 $ ou moins si vous êtes un contribuable unique. Ce serait jusqu'à 97 000 $ pour une famille de quatre personnes. Cela varie selon l'état.

Si votre revenu est de 225% du seuil de pauvreté, soit 29 000 $ pour les particuliers ou 60 000 $ pour une famille de quatre personnes, vous pourriez également économiser sur vos frais. Toute compagnie d'assurance qui vend sur le marché doit réduire vos coûts à un niveau abordable. Cela varie selon l'état.

Si votre revenu est de 138% ou moins du seuil de pauvreté, vous n'aurez pas à payer la taxe. Le point de pauvreté est de 16 000 $ pour un individu ou de 33 000 $ pour une famille de quatre personnes. Dans la plupart des États, vous serez également admissible à Medicaid.

Vous n'aurez pas non plus à payer la taxe si:

Votre revenu est si bas que la couverture est inabordable.
Vous n'êtes pas tenu de produire une déclaration de revenus.
Vous êtes membre d'une tribu indienne.
Vous participez à un ministère de partage des soins de santé ou êtes membre d'une religion qui s'oppose à l'assurance maladie.
Vous demandez une exemption pour difficultés.

Entreprises

Moins de 25 employés. Vous pourriez être admissible à un crédit d'impôt de 50 pour cent pour l'assurance-maladie. Vous êtes admissible si le salaire moyen de vos employés est inférieur à 50 000 $ et que vous payez au moins la moitié des primes. Cela ne s'applique pas aux coûts d'assurance-maladie des propriétaires.

Moins de 50 employés. Vous pouvez utiliser les bourses d'assurance santé pour vous aider à trouver les plans les moins chers.

50 employés ou plus. En 2015, vous devez payer une taxe d'accise de 2 000 $ par employé si vous ne fournissez pas d'assurance santé. Une exception s'applique pour les 30 premiers employés.

Toutes les entreprises - Vous pouvez obtenir de l'aide financière fédérale si vous offrez une assurance-maladie aux pré-retraités de 55 à 64 ans.Vous pouvez obtenir un crédit d'impôt de 28% du coût des médicaments si vous offrez une couverture d'assurance pour les employés retraités.

Organismes de bienfaisance

Les employeurs exonérés d'impôt peuvent obtenir un crédit d'impôt de 35% à titre de remboursement dans les mêmes conditions que les petites entreprises ci-dessus.

Plus d'informations sur Obamacare

Pour en savoir plus sur la façon d'économiser de l'argent sur les taxes Obamacare, consultez mon livre The Ultimate Obamacare Handbook (2015 - 2016) .